Процесс кредитования банком клиента

Несмотря на то, что «кредитовать» – значит «доверять», процесс кредитования банком клиента является довольно сложным и может быть разделен на несколько этапов:

1 рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим клиентом;

2 изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде;

3 подготовка и заключение кредитного соглашения;

4 контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита.

Сначала клиент представляет в банк заявку на получение кредита, в которой излагает исходные сведения о требуемой ссуде: цель размер кредита, его вид и срок, предполагаемое обеспечение. По требованию банка к заявке должны быть приложены документы и финансовые отчеты, характеризующие состояние заемщика и объясняющие причины обращения в банк. В их состав обычно входят следующие:

1. Устав и учредительные документы заемщика;

2. Финансовый отчет, включающий бухгалтерский баланс клиента и счет прибылей и убытков за ряд лет.

3. Отчет о движении кассовых поступлений, изменениях различных статей и фондов, который дает картину изменения ресурсов.

4. Внутренние финансовые отчеты компании по периодам.

5. Внутренние управленческие отчеты.

6. Прогноз финансирования.

7. Налоговые декларации.

8. Бизнес-планы, особенно для реализации новых проектов и создания новых предприятий.

9. Другую документацию, определяемую персоналом банка и работниками его кредитного департамента или отдела.

В процессе изучения кредитоспособности заемщика работники банка проводят тщательный анализ представленных документов, после чего организуют беседу (интервью) с ним. В ходе беседы они сосредоточивают внимание на ключевых, базовых вопросах, представляющих интерес для банка, таких как:

1. Сведения о клиенте и его компании.

2. Вопросы по поводу просьбы и кредите.

3. Вопросы, связанные с погашением кредита.

4. Вопросы по поводу обеспечения займа.

5. Вопросы о связях клиента с другими банками.

При анализе кредитоспособности используются и другие источники информации:

1 сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентов (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки и т.п.);

2 отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и агентств (консалтинговых фирм, кредит-бюро и т.п.);

3 справочники, аналитические отчеты, которые могут быть использованы в кредитной работе;

4 проверки и беседы на местах и т.п.

Помимо данных показателей многие банки используют формализованные методы определения конкурентоспособности с помощью различных финансовых коэффициентов. Примерная методика определения класса кредитоспособности заемщика приведена в таблицах 12.1 и 12.2

Таблица 12.1. Критерии оценки показателей кредитоспособности предприятия

Показатели финансовогосостояния	Класс кредитоспособности
Очень хорошее	Хорошее	Среднее	Слабое	Плохое
1. Коэффициент покрытия	>2,5	2,0-2,5	1,5-2,0	1,0-1,5	<1,0
2. Коэффициент ликвидности	>1,2	1,0-1,2	0,7-1	0,5-0,7	<0,5
3. Коэффициент финансовой устойчивости	>0,6	0,5-0,6	0,4-0,5	0,3-0,4	<0,3
4. Коэффициент обеспеченности товарных запасов собственным оборотным капиталом	>0,7	0,5-0,7	0,3-0,5	0,1-0,3	<0,1
5. Коэффициент покрытия процентных платежей	>6	5-6	4-5	3-4	<3
6. Коэффициент обслуживания долга	>3,5	3-3,5	2,5-3	2-2,5	<2
7. Рентабельность продукции, %	>40	35-40	25-35	20-25	<20
8. Оборачиваемость оборотных средств, дней	<50	50-60	60-70	70-90	>90

Таблица 12.2. Пример расчета балла кредитоспособности заемщика

Показатели финансового состояния	Вес показателя	Класс показателя	Балл
1. Коэффициент покрытия			0,1
2. Коэффициент ликвидности			1,0
3. Коэффициент финансовой устойчивости			0,15
4. Коэффициент обеспеченности товарных запасов собственным оборотным капиталом			0,2
5. Коэффициент покрытия процентных платежей			0,15
6. Коэффициент обслуживания долга			0,2
7. Рентабельность продукции, %			0,4
8. Оборачиваемость оборотных средств			0,5
Итого			2,7

Данные таблицы 12.2. говорят о том, что класс кредитоспособности предприятия может быть определен как третий, то есть требования по срокам, гарантии, условиям погашения кредита будут жесткими.