double arrow

Определение максимального размера риска на одного заемщика, предельного размера межбанковского кредита

Ликвидность коммерческого банка

Принцип расчета ликвидности состоит в сопоставлении ликвидных активов с определенными пассивами, т.е. фактической ликвидности с требуемой. Фактическая ликвидность - это имеющиеся ликвидные активы для оплаты долговых обязательств в срок погашения или до востребования в зависимости от обстоятельств.

К ликвидным актива относятся:

Касса и приравненные к ней средства 100% от балансовой суммы
Остатки на корреспондентских счета  
2.1 в Национальном банке 100% от балансовой суммы
2.2 в других банках 80% от балансовой суммы
Межбанковские кредиты  
3.1 до востребования 80% от балансовой суммы
3.2 пролонгированные 50% от балансовой суммы
3.3 просроченные 0% от балансовой суммы
Ценные бумаги Правительства 100% от балансовой суммы
Ценные бумаги Национального банка 100% от балансовой суммы

Требуемая ликвидность – это сумма ликвидных активов, которую необходимо хранить банку, чтобы он мог оплачивать свои долговые обязательства при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск возможного одновременного снятия средств по ним. Национальным банком Республики Беларусь установлены два требования или риска в 20 и 60 процентов одновременного снятия по пассивам до востребования:

Остатки на расчетных и текущих счетах юридических лиц 20% от балансовой суммы
Вклады и депозиты до востребования 20% от балансовой суммы
Средства на корреспондентский счетах других банков 20% от балансовой суммы
Кредиты до востребования, купленные у других банков 60% от балансовой суммы
Депозиты других банков до востребования 60% от балансовой суммы

Максимальный размер риска на одного заемщика (К3) представляет собой отношение совокупной задолженности одного заемщика банку по полученным ссудам (включая дочерние предприятия и организации, связанные с ним посредством долевого участия), плюс 50% суммы забалансовых обязательств, выданных банком в отношении одного заемщика, к собственном капиталу банка. Из общей суммы обязательств заемщика исключаются:




- ранее полученные кредиты на пополнение собственных оборотных средств;

- кредиты, выданные под гарантии Правительства, Национального банка РБ под залог правительственных ценных бумаг и Национального банка РБ;



- гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии иностранных первоклассных банков и международных финансовых организаций.

Кредит, у которого размер риска на одного заемщика превышает 15% собственного капитала банка, рассматривается в качестве «крупного». Суммарный остаток задолженности по всем «крупным» кредитам с учетом забалансовых обязательств не должен превышать восьмикратного размера собственного капитала банка. Если сумма всех «крупных» кредитов, включая межбанковский кредит, превысит установленный восьмикратный размер собственного капитала до 50%, то требования по платежеспособности удваиваются (коэффициент К1 должен быть не менее 20%), если превысит норму более чем на 50%, то требования по платежеспособности утраиваются (коэффициент К1 должен быть не менее 30%).

Контроль за соблюдением максимального риска на одного заемщика осуществляется ежедневно. О всех выдачах «крупных» кредитов банки незамедлительно ставят в известность Главное управление НБ РБ по месту нахождения корреспондентского счета с указанием наименования заемщика, даты выдачи и погашения, суммы кредита, совокупной задолженности по данному заемщику, вид обеспечения кредита.

Под размером межбанковского кредита понимается отношением остатка задолженности по рублевым и валютным кредитам (как предоставленным другим банкам, так и привлеченным от других банков) к собственному капиталу на конкретную дату. При этом учитываются:

- операции с ценными бумагами (векселями, депозитными сертификатами);

- предоставление временной финансовой помощи другим банкам;

- активные остатки (овердрафт) по корсчетам банков-нерезидентов;

- 50% выданных гарантий другим банкам.

Предельный размер как предоставленных, так и привлеченных межбанковских кредитов составляет 100% от собственного капитала банка на начало и конец операционного дня. Требования по соблюдению банками предельного размера привлеченных межбанковских кредитов не распространяется на кредиты, полученные филиалами от головных банков, кредиты от банков-нерезидентов, Международного валютного фонда, Мирового банка реконструкции и развития, под гарантию Правительства Республики Беларусь, а также на межбанковские кредиты, полученные и размещенные в Национальном банке Республики Беларусь.






Сейчас читают про: