Тема 4. Основы построения страховых тарифов (Актуарные расчеты)

4.1. Понятие и задачи актуарных расчетов.

4.2. Тарифная ставка.

4.3 Методика расчета тарифной ставки.

4.4. Виды страховой премии (взноса).

4.1. Понятие и задачи актуарных расчетов.

Страховая премия (страховые взносы) – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и сроки, установленные договором страхования.

Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон на основании расчета страховщика. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Расчеты страхового тарифа по любому виду страхования (актуарные рас­четы)представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов подсчиты­ваются себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю; определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда, то есть определяются размеры тарифных ставок.

Форма для исчисления расходов на проведение данного вида страхования называется
страховой (актуарной) калькуляцией.

Основные задачиактуарных расчетов:

- исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;

- исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и тяжести последствий страховых случаев как в от­дельных страховых группах, так и в целом по страховой совокупности;

- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела стра­ховщика и прогнозирование тенденций их развития;

- математическое обоснование необходимых резервных фондов страхов­щика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Особенности актуарных расчетов, связанные с практикой страхового дела:

- события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный харак­тер, это отражается
на величине предъявляемых к уплате страховых платежей;

- в отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значи­тельные колебания в страховых платежах;

- исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой суммы;

- необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоря­жении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;

- наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым слу­чаем, что предопределяет потребность измерения величины его распре­деления во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;

- установление адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением;

- выделение группы рисков в рамках данной страховой совокупности.