Формирование

Формирование паевого инвестиционного фонда начинается не позднее шести месяцев, с даты регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. При этом срок формирования паевого инвестиционного фонда не может превышать три месяца, а срок формирования закрытого паевого инвестиционного фонда шесть месяцев в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Данные случаи указаны в Приказе от 9 декабря 2008 г. N 08-56/пз-н:

2. Установить, что срок формирования закрытого паевого инвестиционного фонда не может превышать шесть месяцев в случае, если правилами доверительного управления такого фонда предусматривается возможность внесения в оплату инвестиционных паев при его формировании следующего имущества:

- денежные требования по обеспеченным ипотекой обязательствам из кредитных договоров, включая права залогодержателя по договорам об ипотеке

- доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью

- недвижимое имущество

Во всех остальных случаях, срок формирования закрытого паевого инвестиционного фонда не может превышать три месяца с даты регистрации правил ДУ.

Срок формирования фонда начинает течь с даты, указанной в Правилах ДУ.

Требования к процедуре формирования фонда изложены в ст. 13, гл. III, 156-ФЗ.

Процедуру формирования фонда «условно» можно разделить на пять этапов:

1. Открытие лицевых счетов, подача пайщиками и приём специализированным регистратором заявок на приобретение паёв

· Открытие лицевого счёта владельца пайщику

· Приём заявок на приобретение паёв

· Выдача отчёта о принятии заявок на приобретение паёв

2. Внесение имущества пайщиками в оплату паёв

· Передача имущества управляющей компании

· Выдача отчёта специализированного регистратора о возможности выдачи паёв

3. Включение имущества в состав фонда

· Передача управляющей компанией распорядительной записки о включении имущества в состав фонда

· Зачисление имущества на баланс фонда (включение имущества)

4. Выдача паёв

5. Завершение формирования фонда

· Формирование, согласование отчёта о завершении формирования фонда, проекта изменений и дополнений к Правилам ДУ

· Регистрация изменений к Правилам ДУ в федеральном органе исполнительной власти по рынку ценных бумаг

· Составление справки о стоимости чистых активов на последний день формирования фонда.