№ счета | Остаток на 01.12. ОХ | Оборот | Остаток на 31.12. 0Х | |||||||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||||
01-1 | ||||||||||
" | ||||||||||
№ счета | Остаток на 01.12. ОХ | Оборот | Остаток на 31.12. 0Х | |||||||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||||
Итого | ||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
|
|
РАСШИФРОВКА НАЧАЛЬНОГО ОСТАТКА ПО СИНТЕТИЧЕСКОМУ СЧЕТУ 71 НА 1 ДЕКАБРЯ 200Х Г.
Подотчетное лицо | Остаток подотчетных сумм, руб. |
Экспедитор Федченко А. С. | - |
Кладовщик Резцоаа Е.А. | |
Технолог Ахатова А. Р. | - |
ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ ЗА ДЕКАБРЬ 200Х Г.
№ операции | Содержание операции | 1 вариант | 2 вариант | 3 вариант | Корреспонденция счетов | |
сумма (руб.) | сумма (руб.) | сумма (руб.) | дебет | кредит | ||
Оплачено кладовщиком Резцовой Е.А. за погрузку-разгрузку поступивших материалов | ||||||
Выдано под отчет работникам: Федченко А.С. Ахатовой А, Р. ИТОГО | ||||||
Отражены расходы на служебную командировку Ахатовой А.Р. по утвержденному авансовому отчету. | ||||||
Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Федченко А.С. | ||||||
Остаток неиспользованных подотчетных сумм Ахатовой А.Р. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру | ||||||
Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Федченко А.С., на которые отсутствуют оправдательные документы | 1 600 |
СЧЕТ 71-1 ФЕДЧЕНКО А.С.
|
|
Дебет | Кредит | ||||||
месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
Сальдо на 01.12.200Х г. | |||||||
Оборот | Оборот | ||||||
Сальдо на 31.12.200Х г. |
СЧЕТ 71-2РезцоваЕ.А.
Дебет | Кредит | ||||||
месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
Сальдо на 01.12.200Х г. | |||||||
Оборот | Оборот | ||||||
Сальдо на 31.12.200Х г. |
СЧЕТ 71-3 АХАТОВА А.Р.
Дебет | Кредит | ||||||
месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
Сальдо на 01.12.200Х г. | |||||||
Оборот | Оборот | ||||||
Сальдо на 31.12.200Х г. |
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ» ЗА ДЕКАБРЬ 200Х г.
№ п/п | Наименование счетов подотчетных лиц | Остаток на 01.12.200Х | Оборот | Остаток на31.12.200Х | |||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
Федченко А. С. | |||||||
Реэиова Е.А. | |||||||
Ахатова Д. р. | |||||||
ИТОГО |
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(упрощенная форма)