Кредит: сущность, принципы, виды

Под международным кредитом (от лат. creditum – ссуда, от credo – верю, доверяю) понимают движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных или товарных ресурсов на условиях срочности, платности, возвратности. Среди принципов международного кредита также принято выделять обеспеченность кредита и его целевое использование.

Основными источниками международного кредита служат:

1) временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме;

2) денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемые банками.

Связь международного кредита с воспроизводством проявляется в его принципах:

1) возвратность, то есть полученную ссуду необходимо возвращать;

2) срочность обеспечивает возвратность кредита в установленные кредитным соглашением сроки;

3) платность отражает действие закона стоимости и способ осуществления дифференцированных условий кредита, выражается в выплате процентов за кредит;

4) материальная обеспеченность проявляется в гарантии его погашения;

5) целевой характер предполагает определение конкретных объектов ссуды.

Формы международного кредита можно классифицировать по следующим признакам:

По источникам различаются внутреннее, иностранное и смешанное кредитование.

По назначению выделяют:

· коммерческие кредиты, основной целью которых является кредитование внешней торговли товарами и услугами;

· финансовые кредиты, используемые на любые другие цели, включая прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютную интервенцию.

По видам средств, выдаваемым в ссуду, кредиты бывают:

· товарные, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям;

· валютные, выдаваемые в денежной форме. В ряде случаев валютный кредит является одним из условий коммерческой сделки по поставке оборудования и используется для кредитования местных затрат по строительству объекта на базе импортного оборудования.

По валюте займа выделяют:

· международные кредиты, предоставляемые в валюте страны-должника;

· международные кредиты, предоставляемые в валюте страны-кредитора;

· международные кредиты, предоставляемые в валюте третьей страны;

· международные кредиты, предоставляемые в международной счетной валютной единице, базирующейся на валютной корзине (СДР, евро и др.).

По срокам кредиты бывают:

· сверхкраткосрочные – до 3 месяцев, суточные, недельные;

· краткосрочные – до 1 года;

· среднесрочные – от 1 года до 5 лет;

· долгосрочные – свыше 5 лет.

С точки зрения обеспечения различают обеспеченные и бланковые. Обеспечением обычно служат товары, товарораспорядительные и другие коммерческие документы, ценные бумаги, векселя, недвижимость и ценности. Иногда в качестве обеспечения кредита используют часть официальных золотых запасов оцениваемых по среднерыночной цене. Однако ссуды под залог золота не получили большого распространения. Кредит под залог недвижимого имущества получил название ипотечного кредита. Бланковый кредит выдается под обязательство должника погасить его в определенный срок. Обычно документом по этому кредиту служит соло-вексель с подписью заемщика.

По технике предоставления различаются:

1) финансовые (наличные) кредиты, зачисляемые на счет должника в его распоряжение;

2) акцептные кредиты в форме акцепта тратты импортером или банком;

3) кредиты банковских консорциумов;

4) облигационные займы и т.д.

По субъектам кредитования выделяют следующие кредиты:

1) частные, предоставляемые фирмами, банками, иногда посредниками (брокерами);

2) официальные (предоставляются правительством или иными государственными органами);

3) смешанные, в которых участвуют частные предприятия и государство.

Часто говорят о банковском кредите (выдается банками, как правило, в денежной форме) и межфирменном кредите (зачастую в качестве отсрочки платежа между фирмами и т.д.).