Головний бухгалтер Виконавець

Регистры учета

ЖУРНАЛ 1,
ВІДОМОСТІ ДЕБЕТОВИХ ОБОРОТІВ за_________ 200__ р.

за рахунками:30"Каса"

31 "Рахунки в банках"

33 "Інші кошти"

аналітичні дані до рахунків 30,31,33.

І. З кредиту рахунка 301 "Каса" у дебет рахунків

№

Дата звіту касира

Усього

Відмітки

Головний бухгалтер______________________ Виконавець_______________________

ІІ. ВІДОМОСТЬ 1.1

У дебет рахунка 301 “ Каса ” з кредиту рахунків

Сальдо на початок місяця ________________

№

Дата звіту касира

Усього

Відмітки

Усього за кредитом____________________ за дебетом_______________________ Сальдо на кінець місяця _______________

Головний бухгалтер______________________ Виконавець_______________________

ІІІ. З кредиту рахунка 311 " Рахунки в банках " у дебет рахунків

№

Дата звіту касира

Усього

Відмітки

Головний бухгалтер______________________ Виконавець_______________________

ІV. ВІДОМОСТЬ 1.2

У дебет рахунка 311 “ Рахунки в банках ” з кредиту рахунків

Сальдо на початок місяця ________________

№

Дата звіту касира

Усього

Відмітки

Усього за кредитом____________________ за дебетом_______________________ Сальдо на кінець місяця _______________

Головний бухгалтер______________________ Виконавець_______________________

ЖУРНАЛ 3,
ВІДОМОСТІ АНАЛІТИЧНОГО ОБЛІКУ за _______ 200__ р.

за рахунками: 62 “Короткострокові векселі видані ”

17 “Відстрочені податкові активи ” 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками ”

34 “Короткострокові векселі одержані ” 64 “Розрахунки за податками й платежами ”

36 “Розрахунки з покупцями та замовниками ” 67 “Розрахунки з учасниками ”

37 “Розрахунки з різними дебіторами ” 68 “Розрахунки за іншими операціями ”

54 “Відстрочені податкові зобов’язання ” 69 “Доходи майбутніх періодів ”

І. З кредиту рахунків 16, 34, 36, 37, 38, 51, 62, 63, 68 у дебет рахунків

№	Дебет рахунків	Кредит рахунків	Усього


	15 “Капітальні інвестиції ”
	20 “Виробничі запаси ”
	22 “МШП"
	23 “Виробництво ”
	28 “Товари ”
	301 “Каса ”
	311 “Рахунки в банках ”
	631 “Розрахунки з постачальниками ”
	641 “Розрахунки за податками ”
	68 “Розрахунки за іншими операціями
	80 “Матеріальні витрати ”
	84 “Інші операційні витрати ”
	85 “Інші затрати ”
	91 Загальновиробничі витрати ”
	93 “Витрати на збут ”
	94 “Інші операційні витраті ”
	10, 11, 12, 26, 34, 35, 48, 50, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 70, 76, 92, 95, 97, 99














Усього
Відмітки

ІІ. З кредиту рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69 у дебет рахунків

№	Дебет рахунків	Кредит рахунків	Усього


	15 “Капітальні інвестиції
	17 “Відстрочені податкові активи
	20 “Виробничі запаси
	22 “Малоцінні та швидкозношувані предмети
	23 “Виробництво
	30 “Каса”
	311 “Рахунки в банках
	44 “Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)”
	50 “Довгострокові позики
	54 “Відстрочені податкові зобов’язання
	64 “Розрахунки за податками й платежами
	84 “Інші операційні витрати ”
	85 “Інші затрати ”
	91 “Загальновиробничі витрати ”
	92 “Адміністративні витрати ”
	93 “Витрати на збут ”
	94 “Інші витрати операційної діяльності
	10, 11, 12, 16, 24, 28, 35, 37, 39, 40, 41, 42, 45, 47, 48, 51, 52, 53, 54, 55, 60, 62, 63, 65, 66, 67, 68, 70, 71, 74, 82, 95, 98, 99














Усього
Відмітки