Объем инвестиций, необходимый для реализации проекта

Общий объем инвестиций, необходимых для реализации проекта составляет сумму порядка 0,627 млн. USD, в том числе:

· Экспертиза существующих сооружений и разработка проекта на подвод морской воды 4 тыс. USD.

· Корректировка рабочего проекта незавершенных строений с учетом пожеланий инвестора 5 тыс. USD.

· Строительные работы по завершению строительства здания бассейна 318 тыс. USD.

· Отделка бассейна и монтаж оборудования (предназначенного для работы с морской водой) - 60 - 100 тыс. USD.

· Обустройство подачи морской воды (водозабор, трубопровод, емкость для отставания воды) 20 - 30 тыс. USD.

· Завершение строительства строения клуба 64,5 тыс. USD.

· Автономная система обогрева санатория (мини-котельная) 60 тыс. USD.

· Мебель и оборудование – 50 тыс. USD.

· Телефонизация 14 тыс. USD.

Сумма инвестиций в 0,627 млн. USD позволит (при условии разработки и защиты в Совете по вопросам территорий приоритетного развития и СЭЗ "Порт Крым" в АР Крым бизнес-плана инвестиционного проекта) предприятию получить статус субъекта территории приоритетного развития «Судак», что позволит получить налоговые льготы по уплате ввозной таможенной пошлины и налога на добавленную стоимость, налога на прибыль предприятий и плате за землю.

Реализация предлагаемого варианта проекта позволит обеспечить предоставление гостиничных услуг с размещением клиентов в двухместных, одноместных номерах, и люксах, 3-х разовое питание, предоставление других профильных услуг. Одной из привлекательных особенностей предлагаемого варианта является строительство двухэтажного крытого бассейна с морской водой, что позволит обеспечить круглогодичное функционирование комплекса.

В перспективе – вероятность расширения сферы услуг по конференц–сервису (предоставление помещений для организации семинаров, выставок, конференций и т.п.).

5. Финансовый план

Финансовая часть настоящего инвестиционного предложения была рассчитана с помощью программного продукта «Project Analysis», разработанного для Украины специалистами Международной Финансовой Корпорации и привлеченными национальными экспертами.

Для расчета инвестиционного проекта была создана виртуальная электронная модель действующего предприятия, отражающая аспекты его хозяйственной деятельности, на которую «наложен» инвестиционный проект. При этом первый год принят за базовый, второй и далее – годы с моента введения в эксплуатацию бассейна

В расчетах учитывались все реальные факторы, влияющие на движение денежных средств (в т.ч. закупки сырья и материалов, энергоносителей, взаимоотношения с дебиторами и кредиторами, действующие в Украине условия налогообложения и т.п.).

В базовом году при расчетах применялась действующая на предприятии система налогообложения, по другим периодам - с учетом льгот, предоставляемых субъектам территории приоритетного развития „Судак”. По желанию потенциального инвестора в расчетах может быть применена другая модель налогообложения.

В процессе проведения расчетов было проведено разделение издержек на переменные (ГСМ, электроэнергия, сырье и материалы, продукты питания и т.п.) и постоянные, общепроизводственные и административные (включая заработную плату персонала), что позволило максимально автоматизировать процесс принятия решений при анализе производственной деятельности предприятия.

Расчет доходов и текущих затрат по проекту с учетом 26-ти процентной загрузки санатория в базовый год (без бассейна) и 38 - 40 процентной среднегодовой загрузке после введения в эксплуатацию бассейна и клуба (при плановой загрузке по месяцам 10 – 97 % в зависимости от сезона). Существует высокая вероятность того, что загрузка объекта комплекса будет выше, так как по данным Министерства курортов и туризма Автономной Республики Крым среднегодовая заполняемость объектов санаторно-курортного комплекса в 2002 году в целом по Крыму составила 49%, в то же время в Судаке она достигла 53%.

Расчет выполнен в долларах США, доходная и расходные части просчитаны с учетом инфляции (2 % годовых), действующих условий налогообложения и учета изменений сумм начисляемых амортизационных отчислений в связи с изменением стоимости основных средств за счёт внедрения предлагаемых мероприятий по проекту.

Основные показатели движения денежных средств по предлагаемому варианту представлены в таблице 3.