Звірка документів

Виконавець: комірник, начальник відділу «Прийому товару», або уповноважена ним особа.

Після перерахунку товару здійснюється звірка «Бланку прийому товару» з документами постачальника комірником та начальником відділу «Прийому товару», або уповноваженою ним особою, на предмет відповідності фактично прийнятого товару з накладною постачальника.

!!! Забороняється самостійна звірка видаткових документів з «Бланком прийому товару» комірником (звірка проводиться з начальником відділу «Прийому товару», або уповноваженою ним особою).

Комірник фіксує дані про поставку в «Журналі поставок», в якій зазначає:

ü відділ;

ü назва постачальника;

ü номер видаткової накладної;

ü дата поставки;

ü сума з ПДВ;

ü номер замовлення товару;

ü підпис комірника, який проводив перерахунок товару.

По закінченню звірки та фіксування у «Журналі поставок», документи постачальника передаються обліковцю для оприбуткування товару.