Вопрос 2 I. Организация работы со вкладами (депозитами) клиентов

Программа проверки включает в себя следующие вопросы:

I. Организация работы со вкладами (депозитами) клиентов.

- наличие положений о подразделениях банка, принимающих участие в осуществлении операций по вкладам (депозитам);

- наличие должностных инструкций работников указанных подразделений, включающих описание функций, прав, обязанностей и ответственности сотрудников;

- наличие, полнота, актуальность и соответствие действующему законодательству внутрибанковских нормативных документов, устанавливающих порядок осуществления операций со вкладами (депозитами) клиентов, документооборот и порядок их отражения в бухгалтерском учете. Все эти документы должны быть утверждены в установленном порядке.

- наличие, полнота и актуальность тарифов на операции со вкладами физических лиц, их доступность клиентам; необходимо проверить соответствие сумм, взимаемых с клиентов за перевод со вклада, зачисление и выдачу средств, с действующими тарифами банка, а также соответствие самих тарифов установленному порядку их утверждения (актуальность, полномочия лиц, устанавливающих тарифы, и т.д.).

- соответствие условий заключенных договоров банковского вклада с физическими лицами условиям публичной оферты;

- наличие планов работы подразделений, осуществляющих операции по вкладам (депозитам), отчетов о выполнении таких планов;

- наличие и выполнение планов обучения сотрудников указанных подразделений; периодичность повышения квалификации, прохождения аттестации и т.д.;

- определение функционального соответствия выполняемых сотрудниками обязанностей положениям о структурных подразделениях и должностным инструкциям;

- наличие замечаний по предыдущим проверкам службы внутреннего аудита и внешних проверяющих, устранение выявленных недостатков;

- определение уровня качества (периодичности и полноты осуществления) предварительного, текущего и последующего контроля.