8. Финансовый план
Стратегия финансирования
Для осуществление проекта необходимо 300000 руб. Источником получения этих средств будет коммерческий банк «Мост-банк», в котором находится наш расчетный счет. Он предоставит нам кредит в размере 300000 рублей под 42% годовых с погашением в течение года (равными долями ежемесячно).
Возврат кредита будет происходить по следующей схеме:
3,5% (ежемес.) | Погашение кредита | Итого | Месяцы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10500 | |||||||||
426 000 | |||||||||
Калькуляция себестоимости 8.2.1. Определение статей расходов на месяц
|
|
Сумма в руб. | |||||||||||||
1700,5 | |||||||||||||
3000 | |||||||||||||
3000 | |||||||||||||
Постоянные расходы
1) Арендная плата
По данному договору мы обязаны выплатить сумму 3000 руб. сразу, а впоследствии - по 1 700,5 руб. ежемесячно.
2) Заработная плата работникам, рублей Генеральный директор - 5 000 Главный бухгалтер - 4 000 Коммерческий директор - 4 800 Менеджер - 2 400 Менеджер - 2 400 Психолог - 2 400 Художник-дизайнер - 2 400 Водитель - 2 400 Курьер - 1 500 Итого 27 300
4) Отчисления от заработной платы
За 1997 год взносы составили:
• в пенсионный фонд - 28%
• в фонд социального страхования - 5,4%
• в фонд занятости - 1,5%
• на нужды образовательных учреждений - 1%
• транспортный налог - 1%
ИТОГО:
40,5%
40,5% от 27 300 руб. = 11 056,5 руб
7) Амортизационные отчисления
• износ оборудования составляет 10% от балансовой стоимости оборудования в год, поэтому 10% от 150 000 руб. Составляет 15 000 руб., а в месяц - 1 250 руб.;
• износ здания 3,5% от балансовой стоимости в год, следовательно, 3,5% от 630 000 руб. - 22 050 руб., а в месяц - 1837,5 руб.;
|
|
• износ транспорта 8% от балансовой стоимости транспорта в год, поскольку в распоряжении компании находится 1 машина стоимостью 30 000 руб., то 8% от 30 000 руб., а в месяц - 200 руб.