Межбанковские расчеты

Факторинг.

Факторинг – произошел от английского слова посредник, агент. В мировой практике под факторингом понимается ряд комиссионно-посреднических услуг, оказываемых фактором клиенту в процессе осуществления последним расчетов за товары и услуги и сочетающийся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала.

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

- фактор – посредник, которым может быть коммерческий банк или специализированная факторинговая компания;

- поставщик;

- покупатель.

Основная цель факторингового обслуживания – инкассирование дебиторских счетов своих клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. Эта услуга может оказываться фактором, как без финансирования, так и с финансированием.

Без финансирования, клиент факторинговой компании, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через посредничество компании, задача которой получить в пользу клиента платеж в сроки согласованные финансовым договором (обычно от 30 до120 дней).

Обслуживание счетов с финансированием – это когда факторинговая компания покупает счета фактуры у клиента на условиях немедленной оплаты 80 – 90% стоимости отгрузки, т. е. авансирует оборотный капитал своего клиента. Резервные 10 – 20% стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, а бронируются на отдельном счете, на случай претензий в его адрес, от покупателя по качеству продукции, ее цене и т.п. Получение такой услуги наиболее полно отвечает потребностям функционирующих предприятий, так как позволяет им с посредством факторинга превратить продажу с отсрочкой платежа, в продажу с немедленной оплатой и таким образом ускорить движение своего капитала.

За обслуживание счетов-фактур факторинговая компания взимает с клиента:

- комиссионные (за инкассацию счетов);

- процент по факторинговому кредиту.

Он взимается от даты предоставления кредита до срока поступления средств за эту продукцию от покупателя.

Правовой основой взаимоотношений факторинговой компании с клиентам является договор.

В России факторинговые операции стали применяться с 1 октября 1988 г.

Расчеты между банками на территории России производятся через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.

Для расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет.

Расчеты между клиентами одного учреждения банка производятся путем списания или зачисления средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка.

Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения платежей.

Центральный банк принимает активное участие в организации межбанковских расчетов. В форме прямого участия в расчетах или в форме инициирования и поддержки специальных расчетных центров, создаваемые коммерческими банками, или специальных банков. Именно посредничество в платежах между банками как прерогатива центрального банка позволяет ему контролировать и регулировать денежный оборот.