Кредитные ресурсы коммерческого банка

Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса.

Банковские ресурсы включают:

· Собственные средства банка

· Заемные средства банка

· Привлеченные средства

Общая сумма собственных и привлеченных средств является общей величиной всех пассивов банка, т.е. пассивной части баланса.

Привлеченные средства делятся на: депозитные и недепозитные. Основную часть привлеченных ресурсов составляют депозиты, т.е. это те ден ср-ва, внесенные в банк клиентами частными и юр. Лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета.

Недепозитные привлеченные средства – те ср-ва. Кот банк получает в виде займов на ден рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они приобретаются на конкретной основе и инициатива их привлечения относится к самому банку. Соглашения об обратном выкупе - РЕПО- новый источник привлечения средств. Может быть заключено между банком и фирмой. Если фирма желает вложить большую сумму средств на очень короткий срок, она вкладывает их в РЕПО. Срок от 1 дня до 1 месяца. При проведении операции РЕПО перемещение ценных бумаг по балансам не происходит. Они служат лишь как залоговое обеспечение.

По пассивным операциям, в частности по депозитам, банки обязаны создавать обязательные резервы. По средствам на расчетном, текущем и депозитном счетах (кроме депозитов, полученных от др. банков), счетах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов установлены нормативы обязательных резервов, депонируемых в банке РФ.

Основная функция собственных средств банка - обеспечение обязательств банка перед вкладчиками. Отчисления из прибыли относятся к собственным средствам банка. Собственные средства служат источником развития его (банка) материальной базы. Покупка основных средств должна осуществляться только за счет собственных средств. Банк не имеет право заниматься торговой, посреднической и страховой деятельностью.

 

Собственные средства (капитал) коммерческого банка: состав, источники, назначение.

Собственные средства банка – это защитная функция. Капитал служит обеспечением обязательств банка перед кредиторами. Банки обязаны наращивать капитал пропорционально росту активов банка.

К собственным средствам относятся: уставный фонд, резервный фонд др фонды, образованные за счет прибыли, а также перераспределения прибыли.Основным источником формирования собственных ср-в служит УК.

Основная функция собственных средств банка - обеспечение обязательств банка перед вкладчиками. Отчисления из прибыли относятся к собственным средствам банка. Собственные средства служат источником развития его (банка) материальной базы. Покупка основных средств должна осуществляться только за счет собственных средств. Банк не имеет право заниматься торговой, посреднической и страховой деятельностью.

Размер собственных средств определяет предельный размер активных операций банка. Банки должны иметь собственные средства в таком размере, чтобы быть в состоянии удовлетворять потребности своих клиентов в заемных средствах, не нарушая установленных банком РФ нормативов. Размер собственных средств зависит от кредитоемкости клиентов. Размер собственных средств банка находится в зависимости от характера его активных операций. Если банк осуществляет в большей степени рисковые операции (кредитование без обеспечения, векселя предприятий не котирующихся на рынки), то для банка необходимо иметь больший размер собственных средств. Если банк не осуществляет высоко рисковых операций, то размер собственных средств может быть меньшим. 

Собственные средства банка (капитал) в соответствии с Базельским (комитет по международному банковскому надзору) соглашением делятся на:

1. Основной капитал банка

· Обыкновенные акции (уставный капитал)

· Нераспределенная прибыль

2. Дополнительный капитал

· Резервы на общие потери по активным операциям

· Резервы на покрытие убытков по ссудам.

· Привилегированные акции

· Субординированные кредиты -кредит полученный банком для увеличения собственных средств сроком не менее чем на 5 лет.

Капитал второго уровня не может превышать 50% капитала 2 уровня. 

 

 

Принципы кредитования

Срочность кредитования - кредит должен быть возвращен в строго определенный срок.

Дифференцированность кредитования - кредит предоставляется с учетом возможностей возврата.

Принцип обеспеченности - наличие у поставщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залоговое обязательство, договор-гарантия, договор-поручительство.

Принцип платности - заемщик вносит плату за временное заимствование у кредитора средств.

Стоимость банковских ресурсов делится на:

· Рыночная цена кредита - формируется на рынке по различным видам банковских ссуд

· Повышенная ставка - устанавливается в связи с большим риском кредитования или в связи с прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов.

· Льготный процент - выступает как элемент дифференцированного подхода к кредитованию и возникает во взаимоотношениях с акционерами, сотрудниками и другими заемщиками, с которыми складываются особые отношения.

Основные факторы, учитываемые банками, при установлении процентной ставки:

· Ставка рефинансирования ЦБ РФ

· Средняя ставка по МБК

· Средняя ставка по привлеченным средствам.

· Структура привлеченных средств - чем выше доля привлеченных ресурсов, тем выше ставка процента за кредит.

· Спрос на кредит и конкуренция на рынке банковских услуг

· Срок кредита и уровень риска

· Стабильность макроэкономических показателей в стране.