Под рисками в банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности и (или) финансовых потерь, связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.
Управление рисками в банках - сложная проблема. Это многоступенчатый процесс идентификации, оценки (измерения) и контроль за рисками.
Управление рисками при осуществлении активных операций банков приобретает все большее значение. Глобализация финансовых рынков заставляет все большее число банков понять, что управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности банка.
Внутрибанковская система управления рисками должна основываться на следующих принципах:
ü постоянный мониторинг, оценка и контроль за рисками;
ü наличие надежной информационной системы;
ü своевременное (чаще всего ежедневное) информирование руководства банка о состоянии дел и изменениях на рынках;
|
|
ü регулярный контроль счетов и ревизия (аудит) отчетности.
Высший административный орган банка должен одобрить главные принципы организации системы управления рисками, изложенные в письменном виде, регулярно получать информацию о рисках и периодически пересматривать принципы с учетом изменившихся условий.[10]
Руководитель банка обязан разрабатывать принципы и методы осуществления активных операций, регулярно пересматривать их, четко разграничивать полномочия своих подразделений, обеспечивать эффективный внутренний контроль и функционирование информационной системы оповещения о рисках, организовывать дискуссии среди членов высшего руководства и сотрудников соответствующих подразделений банка по поводу методов оценки и измерения рисков.
Персонал, занимающийся управлением рисками (их измерением, наблюдением и контролем), должен быть функционально отделен от персонала, занимающегося коммерческими операциями.
Важнейшими элементами такой системы управления рисками являются:
ü детально разработанная нормативная база, включающая основные принципы, правила и директивы;
ü информационная система, обеспечивающая наблюдение, контроль и информирование о рисках.
Продуманная внутрибанковская система лимитов и правил позволяет не только ограничивать общие «рискованные» обязательства банков, но и устанавливать соответствующие лимиты для отдельных подразделений банка. О любом превышении установленных лимитов следует сообщать руководству банка, разрешать подобное превышение может только специально уполномоченный на это персонал.
|
|
Нет такого риска, который мог быть полностью преодолен. Основная цель управления банковскими рисками состоит в их минимизации, т.е. поддержании наиболее возможного высокого уровня доходности операции при допустимом значении ликвидности, балансировании между риском, доходностью и ликвидностью. Менеджер банка должен стремиться максимизировать прибыль, не нарушая установленных границ ликвидности. Основой для принятия правильного решения является обладание достоверной информацией.
Заключение
Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.
Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором строится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.
Список используемой литературы
1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145 - ФЗ (принят ГД ФС РФ 17. 07. 1998) (ред. от 27.12.2009)
2. Кузнецова Е. И. «Деньги, кредит, банки» - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009
3. Куликов А. Г. «Деньги, кредит, банки» - М.: КноРус, 2009
4. Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. «Финансы. Деньги, кредит и банки: учебное пособие, изд. 3-е, испр., доп». - М., ИВЭСЭП, 2005
5. Малахова Н. Г. «Деньги, кредит, банки: пособие для подготовки к экзаменам» - М.: Приор-издат, 2008
6. Семочкин В. И. "Гибкое развитие предприятия: анализ и планирование" -М.: Дело, 2007
7. Райзберг Б.А. Книга "Экономика и финансы», Издательство: Экзамен, 2008
8. «Деньги, кредит, банки: учебник для вузов» под ред. Лаврушина О.И. – М.: КноРус, 2008
9. «Финансы: учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности «Финансы и кредит» Под ред. Г. Б. Поляка – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007
10. «Финансы, денежное обращение и кредит: учебник» Под ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. – М.: Юрайт-Издат, 2007
11. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф., д. э. н. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону, Феникс, 2005
12. Основы казначейской системы, А.М. Крохина // Финансы, 2006
13. Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2007
14. Основы банковского дела / Под ред. д. э. н., проф. О.Г. Семенюты. – Ростов на Дону, Феникс, 2005
15. Экономический журнал, №7/2005
16. Журнал Экономист, №03/2008
17. Российская газета
|
|
18. http://www.bibliotekar.ru – Электронная библиотека, раздел: Бизнес, финансы
19. http://www.ronl.ru – Виртуальный мир студентов и школьников
20. http://www.inventech.ru – Деньги, кредит, банки
21. http://institutiones.com – Экономический портал.
Приложение
Рисунок 1. Организационная структура коммерческого банка
Рисунок 2. Пассивы и активы
Пассивы Активы
1. Собственные средства 1. Затраты на собственные нужды
2. Недепозитные источники 2. Непроизводительные вложения
3. Депозитные источники 3. Производительные вложения
[1] Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2007
[2] «Деньги, кредит, банки: учебник для вузов» под ред. Лаврушина О.И. – М.: КноРус, 2008
[3] http://institutiones.com/books/kommercheskie_banki
[4] Основы банковского дела / Под ред. д.э.н., проф. О.Г. Семенюты. – Ростов на Дону, Феникс, 2005
[5] Основы казначейской системы, А.М. Крохина // Финансы, 2006
[6] Куликов А. Г. «Деньги, кредит, банки» - М.: КноРус, 2009
[7] http://www.ronl.ru/bankovskoe_delo
[8] Кузнецова Е. И. «Деньги, кредит, банки» - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009
[9] Журнал Экономист, №03/2008
[10] Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф., д. э. н. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону, Феникс, 2005