2020-01-14
1269
- Среднегодовое количество коек переносим из таблицы 2.1 из графы 5«Итого»
- Годовой ФЗП рассчитывается: Среднегодовое количество коек * Средняя заработная плата на 1 койку в год:
| 598,75 * 950 = 568 812, 5 | 299,17 * 900 = 269 253 |
Таблица 2.3
| Показатель | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1. Среднегодовое количество коек | X | 598,75 | X | 299,17 |
| 2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. | 850 | 950 | 800 | 900 |
| 3. Годовой ФЗП в год, руб. | 500 000 | 568 812, 5 | 300 000 | 269 253 |
Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
- Канцелярские и хозяйственные расходы:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.3)
· Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр.2)
- Мягкий инвентарь:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.1)
· Итого расходов на дооборудование (стр.1 * стр.2)
· Прирост коек за год (табл.2.1 гр.4 – гр.3 «итого»)
Больницы и диспансеры в городах: 635 – 550 = 85
Больницы и диспансеры в сельской местности: 319 – 277 = 42
- Итого расходов на оборудование новых коек: Прирост коек за год * Расходы на оборудование новых коек:
| 85 * 700 = 59 500 | 42 * 700 = 29 400 |
- Всего расходов на мягкий инвентарь: Итого расходов на дооборудование + Итого расходов на дооборудование новых коек:
| 275 000 + 59 500 = 334 500 | 138 500 + 29 400 = 167 900 |
Таблица 2.4
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
| 1. Среднегодовое количество коек | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
| 2. Расходы на 1 койку в год, руб. | 450 | 450 | 450 | 450 |
| 3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. | Х | 269 437,5 | Х | 134 626,5 |
| II. Мягкий инвентарь | ||||
| 1. Кол-во коек на начало года | Х | 550 | Х | 277 |
| 2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 |
| 3. Итого расходов на дооборудование, руб. | Х | 275 000 | Х | 138 500 |
| 4. Прирост коек за год | Х | 85 | Х | 42 |
| 5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. | 700 | 700 | 700 | 700 |
| 6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. | Х | 59 500 | Х | 29 400 |
| 7. Всего расходов на мягкий инвентарь | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
Принято:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл.2.3 (гр.2п.3);
- Начисления на заработную плату (стр.1 * 26%);
- Итого расходов (сумма всех строк)
Проект:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл.2.3 (гр.3п.3);
- Питание (из табл.2.1 гр.11 «итого»);
- Медикаменты (из табл.2.1 гр. 12 «итого»);
- Мягкий инвентарь (из табл.2.4 стр. 7);
- Канцелярские и хозяйственные расходы (из табл.2.4 стр. «итого канц.рас.»)
- Расходы на приобретение оборудования и инвентаря увеличиваются на 18% (по условию): 25 000 * 1,18 = 29 500; 150 000 * 1,18 = 177 000
- Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию): 120 000 * 1,15 = 138 000; 700 000 * 1,15 = 805 000
- Итого расходов (сумма всех строк)
Таблица 2.5
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1. Заработная плата медицинского персонала больниц и диспансеров | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 253 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 130 000 | 147 891 | 78 000 | 70 006 |
| 3. Питание | 3 000 000 | 4 404 501 | 2 000 000 | 2 242 386 |
| 4. Медикаменты | 3 500 000 | 5 193 845 | 2 500 000 | 2 391 348 |
| 5. Мягкий инвентарь | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
| 6. Канцелярские и хозяйственные расходы | Х | 269 438 | Х | 134 627 |
| 7. Приобретение оборудования | 250 000 | 295 000 | 150 000 | 177 000 |
| 8. Капитальный ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
| 9. Прочие расходы | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
| Итого расходов | 8 980 000 | 13 043 988 | 6 028 000 | 6 607 520 |
Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям
- Начисления на заработную плату (стр.1 * 26%)
- Медикаменты (из табл.2.2 гр.14)
- Приобретение оборудования и инвентаря увеличивается на 18% (по условию) 380 000 * 1,18 = 448 400
- Расходы на капитальный ремонт увеличивается на 15% (по условию) 1 000 000 * 1,15 = 1 150 000
- Расходы на приобретение оборудования увеличиваются на 18% (по условию) 380 000 * 1,18 = 448 400
Таблица 2.6
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата медицинского персонала | 750 000 | 800 000 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 195 000 | 208 000 |
| 3. Медикаменты | 1 113 123 | 1 200 00 |
| 4. Мягкий инвентарь | Х | 350 000 |
| 5. Канцелярские и хозяйственные расходы | Х | 160 000 |
| 6. Приобретение оборудования | 380 000 | 448 400 |
| 7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 1 150 000 |
| 8. Прочие расходы | Х | 250 000 |
| Итого расходов | 3 438 123 | 4 566 400 |
Свод расходов на здравоохранение
- Больницы и диспансеры в городах (из табл.2.5)
- Больницы и диспансеры в сельской местности (из табл.2.5)
- Амбулаторно-поликлинические учреждения (из табл.2.6)
Исполнено за 6 месяцев (1/2 от принято)
Ожидаемое исполнение = Принято
Таблица 2.7
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| Принято | Исполнено за 6 мес. | Ожидаемое исполнение | ||
| 1. Больницы и диспансеры в городах | 8 980 000 | 4 490 000 | 8 980 000 | 13 043 988 |
| 2. Больницы и диспансеры в сельской местности | 6 028 000 | 3 014 000 | 6 028 000 | 6 607 520 |
| 3. Амбулаторно-поликлинические учреждения | 3 438 123 | 1 719 061,5 | 3 438 123 | 4 566 400 |
| 4. Прочие учреждения здравоохранения | 2 000 000 | 1 000 000 | 2 000 000 | 2 400 000 |
| Итого расходов | 20 446 123 | 10 223 062 | 20 446 123 | 26 617 908 |
Проект бюджета района
Доходы:
- Налог на имущество физических лиц (по условию) в текущем году – 32 000 руб., проект на следующий год – повышение на 25%: 32 000 * 1,25 = 40 000;
- Земельный налог (по условию) в текущем году – 148 000 * 0,65 = 96 200 руб., проект на следующий год = (96200 * 1,8 – 1300) * 100% = 171 860;
- Единый налог на вмененный доход (по условию) в текущем году – 272 000 руб., проект на следующий год – повышение на 15%: 272 000 * 1,15 = 312 800;
- Транспортный налог – из табл.2;
- Налог на доходы физических лиц – из табл.3;
- Неналоговые доходы в текущем году (по условию) – 500 руб.. проект на следующий год – повышение на 15%: 500 * 1,15 = 575;
- ИТОГО доходов – сумма по всем строкам доходов;
- Дотации и субвенции из бюджета области – Разница между Итого расходы и Итого доходы;
Расходы:
- Общегосударственные вопросы в текущем году (по условию) – 105 000 руб., за 6 месяцев – 60 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 6%: 105 000 * 1,06 = 111 300;
- Обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности в текущем году (по условию) – 100 000 руб., за 6 месяцев – 50 000, проект на следующий год – увеличение на 10%: 100 000 * 1,10 = 1110 000;
- Национальная экономика в текущем году (по условию) – 250 000 руб., за 6 месяцев – 125 000, проект на следующий год – увеличение на 7,5%: 250 000 * 1,075 = 268 750;
- Жилищно-коммунальное хозяйство в текущем году (по условию) – 800 000 руб., за 6 месяцев – 30 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 11%: 800 000 * 1,11 = 888 000;
- Охрана окружающей среды в текущем году (по условию) – 100 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 5%: 100 000 * 1,05 = 105 000;
- Образование – из табл. 1,7;
- Культура, кинематография и СМИ в текущем году (по условию) – 250 000 руб., за 6 месяцев – 125 000 руб., проект на следующий год – 300 000 руб.;
- Здравоохранение и спорт – из табл. 2,7;
- ИТОГО расходов – сумма по всем строкам расходов;
- Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета; 1 827 309, 6 * 2% = 36 546, 2
- Субвенции в областной бюджет – Разница между Итого доходов и итого расходы;
Форма № 1-Б
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА
год, тыс.руб.
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| принято | исполнено за 6 месяцев | ожидаемое исполнение | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Наименование доходов | ||||
| 1. Налог на имущество физических лиц | 32 000 | 16 000 | 32 000 | 40 000 |
| 2. Земельный налог | 96 200 | 48 100 | 96 200 | 171 860 |
| 3. Единый налог на вмененный доход | 272 000 | 136 000 | 272 000 | 312 800 |
| 4. Транспортный налог | 21178 | 10589 | 21178 | 21 178 |
| 5. Налог на доходы физических лиц | 3679 | 1839,5 | 3679 | 3679 |
| 6. Неналоговые доходы | 500 | 250 | 500 | 575 |
| Всего доходов | 425 557 | 212 778, 5 | 425 557 | 550 092 |
| Наименование расходов | ||||
| 1. Общегосударственные вопросы | 105 | 60 | 105 | 111, 3 |
| 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 100 | 50 | 100 | 110 |
| 3. Национальная экономика | 250 | 125 | 250 | 268, 75 |
| 4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 800 | 300 | 800 | 888 |
| 5. Охрана окружающей среды | 100 | 50 | 100 | 105 |
| 6. Образование | 13382 | 6691 | 13382 | 17641,694 |
| 7. Культура, кинематография и средства массовой информации | 250 | 125 | 250 | 300 |
| 8. Здравоохранение и спорт | 20446 | 10223 | 20446 | 26618 |
| Итого расходов | 35433 | 17624 | 35433 | 46042,744 |
| Субвенции в областной бюджет | 390124 | 195154,5 | 390124 | 504049,256 |
| Всего расходов | 425 557 | 212 778, 5 | 425 557 | 550 092 |
| Оборотная кассовая наличность | 708,66 | 352,48 | 708,66 | 920,85 |
