Страховой фонд и методы его формирования

Страховой фонд – специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возмещения потерь, возникающих в результате неблагоприятных событий случайного характера.

Методы формирования страховых фондов:

1. централизованный – часть государственных ресурсов резервируется на тот случай, если произойдет чрезвычайное происшествие случайного характера, требующее использование государственных резервов. В денежной форме он формируется в составе государственного бюджета, где определенная часть доходов не распределяется, а принимает форму резерва;

2. децентрализованный – каждое хозяйство сберегает часть доходов;

3. страхования – предполагает, что страховой фонд формируется за счет взносов его участников. 

При страховании специализированные организации — страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договоры страхования. За счет этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая — страхового случая страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.

Страховщик преследует цель получить страховую премию, вложить ее в те или иные активы и извлечь инвестиционный доход. Заключение договоров страхования для него — вид предприни­мательской деятельности, который возможен потому, что далеко не по каждому договору наступает страховой случай. Страховые же премии причитаются по каждому из договоров, что позволяет создать фонды для страховых выплат. На пополнение таких фондов идут и доходы от размещения премий.

Наиболее характерной чертой страхования является образование страхового фонда – обособленного имущественного фонда за счет децентрализованных источников — взносов страхователей. Этот фонд находится в распоря­жении самостоятельного юридического лица — страховой организа­ции, которой выдана лицензия на право заниматься страховой деятельностью. Из этого фонда при наступлении страхового случая и производятся выплаты либо самому страхователю, либо иному указанному в законе или договоре лицу.

 

Законодательство РФ о страховых отношениях.

Законодательную базу страховой деятельности в России составляют Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ (гл.48), Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ», основу которого составил действовавший с 1992 года с учетом последующих изменений и дополнений к нему Закон «О страховании», Закон «О медицинском страховании граждан в РФ», Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» и другие ведомственные нормативные акты. В связи с принятием второй части ГК РФ регулирование общих вопросов заключения и исполнения договоров страхования осуществляется нормами гл. 48 ГК РФ. В соответствии с Законом РФ от 31 декабря 1997 года № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О страховании» гл.2 данного закона была исключена, а его название заменено на действующее в настоящее время. Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» определены основные принципы государственного регулирования страхования, регламентированы отношения между страховыми организациями и гражданами, предприятиями и учреждениями, а также отношения страховых организация между собой.

Нормативным актом, непосредственно раскрывающим понятие «страховая деятельность», являются Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ, согласно которым под страховой деятельностью понимается деятельности страховых организаций и взаимного страхования, связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов) за счет уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий) для выплат по договора страхования. Согласно сч.4 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ», объектами страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

- жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности).

Страхование расположенных на территории РФ имущественных интересов физических и юридических лиц может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на ведение страховой деятельности на территории РФ (данная часть введена Федеральным законом от 31 декабря 1997 года № 157-ФЗ). Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств на день подачи документов для получения лицензии должен составлять не менее 250 тыс. минимальных размеров оплаты труда, а при проведении исключительно перестрахования – не менее 300 тыс. МРОТ.

Страховщики могут осуществлять стразовую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений от страхователя или страховщика. 

 

 

Функции страхования.

Функции страхования:

1. Функция возмещения убытков. Страховая компания возмещает долю убытков, понесенных застрахованным лицом в результате наступления страхового случая. Для этого формируется специализи­рованный страховой фонд денежных средств. Он обеспечивает стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. При имущественном страховании не только решает­ся проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возме­щения части или полной стоимости пострадавшего имущества. Возмещение ущерба осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. По­рядок возмещения ущерба определяется страховыми компания­ми исходя из условий договоров страхования и регулируется го­сударством (лицензирование страховой деятельности). Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотно­шений выступает имущество в различных видах; его экономиче­ское назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями вы­ступают не только собственники имущества, но и другие юриди­ческие и физические лица, несущие ответственность за его со­хранность.

2. Социальная функция – страхование оказывает помощь при наступлении несчастных случаев и заболеваниях. Каждый участник страхового процесса, например, при страховании жиз­ни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия догово­ра. Личное страхование – отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхова­ние подразделяется на страхование жизни и страхование от не­счастных случаев.

3. Инвестиционная функция – накопления используются для развития национальной экономики. Временно свободные средства инвестируются в банковские и другие коммерческие структуры. При этом есть возможность вкладывать денежные средства на более длительные сроки (например, за счет фонда страхования жизни). С развитием рынка в страховании механизм использования временно сво­бодных средств будет неизменно совершен­ствоваться и расширяться.

4. Предупредительная функция обеспечивает снижение вероятности наступления чрезвычайных происшествий и уменьшает убытки от них. Во-первых, часть взносов по договору страхования организация направляет на формирование специальных фондов предупредительных мероприятий. И, во-вторых, страховые организации требуют осуществления мер, направленных на снижение вероятности чрезвычайного происшествия.