Ссудные операции — это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности возврата и платности. В результате ссудной операции возникает банковский актив, приносящий доход в форме кредита.
Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей называются учетными (учетно-ссудными) операциями. К учетно-ссудным операциям относится также операции по принятию векселя в залог как один из видов источников обеспечения возврата суммы, переданной в кредит.
В структуре банковских активных операций ссудным операциям, как правило, принадлежит ведущее место. Их перечень чрезвычайно разнообразен. Различают кредиты по ряду критериев, например, в зависимости от сроков возврата, типа заемщика, его отраслевой принадлежности, размера кредита, степени риска и др.
Расчетные операции относятся к активным операциям в части выполнения платежей по собственным обязательствам банка, а также по поручениям клиентов банка по оплате их обязательств перед контрагентами. Операции по списанию денежных средств со счетов банка и его клиентов и передача их по назначению для осуществления платежей относятся к числу активных операций. Для своевременного проведения платежей по собственным и клиентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на корреспондентском счете в РКЦ (расчетно-кассовый центр) Банка России, на корреспондентских счетах банка, открытых в других коммерческих банках, расчетных (клиринговых) центрах.
|
|
Кассовые операции как активные операциипредставляют собой размещение безналичных денег в наличные путем передачи (списания) определенной суммы с коррсчета банка в РКЦ Банка России и получения в кассе РКЦ соответствующей суммы в купюрах и разменной монете. Полученные банком наличные деньги в последующем помещаются в денежное хранилище банка (неработающий актив банка) и используются для удовлетворения нужд клиентов в наличных деньгах. К кассовым операциям относятся также операции по передаче клиентам наличными сумм предоставленных им банком кредитов.
Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка.
Инвестиционные и фондовые операции .
Инвестиционные операции — это операции по инвестированию банком собственных денежных средств в ценные бумаги и паи других юридических лиц (покупка, приобретение) в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
|
|
Собственно фондовые операции коммерческого банка – это покупка акций, облигаций других юридических лиц, а также производных ценных бумаг (финансовых инструментов) с целью:
• получения спекулятивной выгоды от перепродажи этих бумаг при росте рыночных котировок (курса) в соответствие с изменением рыночной конъюнктуры;
• хеджирования (страхования) рисков (например, покупая фьючерс на поставку какой-либо валюты, банк гарантированно купит валюту в оговоренный в контракте срок в будущем за рубли по цене, записанный во фьючерсном контракте, независимо от изменения рыночной стоимости валюты в момент ее поставки (получения);
• создание запаса ликвидности (банк, желая максимально увеличить долю работающих активов и соблюсти требования поддержания свой ликвидности, приобретает на фондовом рынке высоколиквидные, то есть популярные у продавцов и покупателей ценные бумаги, которые, в случае необходимости иметь свободные денежные средства для выполнения обязательств перед клиентами, можно легко продать с некоторой выгодой для банка.
Валютные операции – это операции по покупке иностранной валюты за рубли для выполнения платежей по международным контрактам клиентов банка, а также для получения спекулятивной выгоды при резких колебаниях рыночного курса валют (на валютном рынке Forex).
К валютным операциям по традиции относят и операции с драгоценными металлами в монетах и слитках. Эти ценности покупаются банком в целях возможности предоставления кредита золотом в физической форме клиентам банка (ювелирной фабрике, предприятию электроники, врачу-дантисту и др.). Кроме того, золото в слитках и монетах (банковское золото) банки приобретают в целях создания у себя залогового портфеля, так как по залог (заклад) золотых слитков банк имеет возможность быстро получить необходимую сумму в кредит на межбанковском рынке - рынке МБК (межбанковский кредит). Целью приобретения банком золота в физической форме за рубли является также получение спекулятивной выгоды от его перепродажи на рынке банковского золота за счет изменения рыночного курса этих ценностей.