2020-04-20
97
При банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение не применяются.
Билет 15. Особенности реорганизации и ликвидации кредитной организации
Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в форме:
слияния;
присоединения;
выделения;
разделения;
преобразования.
Каждая из них имеет свои особенности, однако общим для всех форм реорганизации является следующее:
) при всех формах реорганизации кредитной организации с созданием нового юридического лица ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче им новых лицензий на осуществление банковских операций;
) кредитные организации уведомляют ЦБ РФ о своей реорганизации и представляют необходимые для регистрации документы в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации;
) при реорганизации с кредитной организации взимается регистрационный сбор.
Слияние и присоединение проводятся поэтапно и включают:
подготовку договора о слиянии или присоединении;
уведомление территориального учреждения ЦБ по местонахождению реорганизующегося банка о предстоящем слиянии или присоединении;
проведение совещания представителей реорганизующегося банка с представителями территориального учреждения ЦБ по месту предполагаемого нахождения нового банка. На этом совещании обсуждаются вопросы о сроках, целях реорганизации и т. п.;
проведение общих собраний участников реорганизующихся банков, где решаются вопросы об утверждении договора о слиянии или присоединении;
уведомление кредиторов реорганизуемых банков о принятом общим собранием участников решении о реорганизации;
проведение общего собрания участников реорганизующихся банков. Протокол этого собрания представляется в территориальное учреждение Банка России;
представление в территориальное учреждение Банка России документов, связанных с регистрацией банков.
Для регистрации создаваемых в результате разделения или выделения банков в территориальное учреждение ЦБ представляются те же документы, что и для создания банка. Кроме того:
протокол общего собрания участников реорганизуемого банка, на котором было принято это решение, разделительный баланс;
документы, подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации.
Территориальное учреждение Банка России по результатам рассмотрения документов принимает решение о возможности реорганизации банка и направляет все документы в Банк России, который уже вносит запись о государственной регистрации созданных кредитных организаций и запись о прекращении деятельности реорганизованного банка (в случае разделения).
Для регистрации банка, возникшего в результате преобразования, в территориальное учреждение Банка России по местонахождению банка направляются документы:
передаточный акт;
документы, подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации;
копии опубликованного в печати баланса преобразуемого банка.
Центральный банк, приняв решение о возможности реорганизации кредитной организации или ее ликвидации, направляет в регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления этим органом функций по ведению государственного реестра юридических лиц.
Реорганизация или ликвидация кредитной организации считается завершенной после внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.
Способы обеспечения кредита.
Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности кредитов включает:
анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
формирование резервов на возможные потери по ссудам;
способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
Способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.
Такая система методов управления кредитным риском:
во-первых, предусматривает меры, с помощью которых могут быть прогнозированы, преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита;
Во-вторых, позволяет оценить умение кредитных специалистов банка реагировать на возможные отрицательные последствия риска в деятельности «банк - клиент - банк», принимать комплексные решения по его минимизации.
Кредитоспособность заемщика - один из наиболее сложных вопросов в механизме обеспечения возвратности кредита:
во-первых, это связано с тем, что само понятие кредитоспособности трактуется по-разному;
Во-вторых, ее оценка весьма сложна, что и предопределяет необходимость выбора банком группы или целой системы показателей и финансовых коэффициентов, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения заемщиком своих обязательств.
Кредитоспособность понимается как уровень финансово-хозяйственного состояния клиента, его правовое положение, на основании которого кредитный специалист банка делает вывод о финансовой устойчивости заемщика, возможности эффективного использования заемных средств и его способности вернуть средства в соответствии с условиями кредитного договора. Определение кредитоспособности должно учитывать и такой фактор, как «кредитная история клиента».
Под способами обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
Источники возврата ссуд принято подразделять на:
) первичные - им является доход заемщика:
для юридических лиц - это выручка в наличной или безналичной форме;
для физических лиц - это заработная плата или другие поступления;
) вторичные, которыми считаются:
выручка от реализации заложенного имущества;
Перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией.
