IV. Денежные средства

ОтчетыàДенежные средстваàВедомость по денежным средствам – можно получить сведения о движении денежных средств в разрезе касс и расчетных счетов за определенный период.
ОтчетыàДенежные средстваàОстатки денежных средств (диаграмма) – иллюстрирует остатки наличных и безналичных денежных средств на определенную дату.

Практическая работа № 7

«Составление отчетов»

С помощью отчетов проанализировать данные по торговому предприятию ООО «Константа» и заполнить следующую таблицу:

№	Вопрос	Ответ
1	Укажите количество проданных номенклатурных единиц за текущий месяц
2	Укажите контрагента, у которого самый маленький процент продаж за текущий месяц и запишите этот процент
3	Укажите количество купленных товаров и сумму НДС у поставщика «Рубин» за текущий месяц
4	Укажите сотрудников организации, которые отчитывались по взаиморасчетам за текущий месяц и сотрудников, у которых есть долги
5	Укажите общее количество товара на Основном складе
6	Укажите общую стоимость товаров по всем оптовым складам по оптовой цене
7	Укажите, какой оборот можно получить от продажи всех товаров расположенных в Торговом зале
8	Укажите, какое количество товара было продано с НТТ за текущий месяц
9	Укажите, какова разница между денежными средствами, находящимися в кассе и лимитом кассы (10000 руб.)
10	Проанализируйте, хватит ли денежных средств на расчетном счете чтобы закупить партию товара на сумму 190000 руб. И если нет, укажите пути решения этой проблемы.

Практическая работа № 8

«Итоговая практическая работа»

I. Покупка товаров

32. Оформить «Заказ поставщику» ООО «Софт» на следующий товар по Договору № 45 от текущего числа; вид договора - «С поставщиком»; взаиморасчеты ведутся - «По договору в целом»; вид взаиморасчетов - «Долгосрочный». Тип цен - «Закупочная». Основная статья - «Оплата поставщику».

* Добавить договор в список договоров контрагента ООО «Софт»

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.	Цена, руб
1	Комод	ДСП	2	2000
2	Комод	Дуб	3	2500
3	Стеллаж угловой	-	2	2750
4	Стол компьютерный	-	2	2900
5	Стол письменный с тумбой	Сосна	3	3700
6	Тумба под ТВ	-	2	2500
7	Стол письменный с тумбой	ДСП	1	3700
8	Стол письменный с тумбой	Дуб	1	3700
9	Стол журнальный	-	2	2300

33. Произвести безналичную оплату поставщику ООО «Софт» за заказанный товар

34. Оформить доверенность на получении товара у поставщика ООО «Софт» на Кирееву Ольгу Викторовну

35. Поступил товар от поставщика ООО «Софт» на Оптовый склад

36. Зарегистрировать Счет-фактуру предоставленную поставщиком ООО «Софт»

II. Работа с подотчетными лицами

1. Смирнову К.С. направлен в командировку в г. Свердловск на 5 дней с целью закупки мебели. По приказу № 43 Смирнову выданы денежные средства в сумме 8000 руб.

2. Смирнов К.С. сдал Авансовый отчет отразив в нем следующие хозяйственные расходы:

a. Приобретение товаров у поставщика ООО «Рубин».

Поставщиком предоставлены следующие документы: Товарная накладная № 45 от 26.05.2010, Счет-фактура № 68 от 26.05.2010

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.	Цена, руб
1	Комод	ДСП	1	2000
2	Комод	Сосна	2	2000
3	Стол журнальный		2	2300

b. Командировочные расходы:

i. Билеты Березники-Свердловск-Березники – 1700 руб.

ii. Квитанция – 1300 руб.

iii. Суточные – 500

III. Резервирование товара

1. Поступил заказ от покупателя Торговый дом «Юран» на следующий товар:

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Тумба под ТВ	-	3
2	Стол письменный с тумбой	ДСП	2
3	Стол письменный с тумбой	Дуб	3
4	Стол журнальный	-	2
5	Стол компьютерный	-	3
6	Стеллаж угловой	-	2

2. Опираясь на Отчет «Ведомость по товарам на складах» проанализируйте, можно ли провести продажу этого товара. Если товара на Оптовом складе НЕ достаточно, то приобретите данный товар у поставщика ООО «Рубин» в нужном количестве, оформив все необходимые документы по Приобретению товаров. Оплату ООО «Рубин» произвести Безналичным платежом.

3. Оплату за товар покупатель произвел Наличным платежом. Реализуйте товар с Оптового склада Торговому дому «Юран» с оформлением всех необходимых документов по Продаже товаров оптом.

IV. Продажа товаров в розницу

1. Поступил Внутренний заказ со склада Торговый зал на следующий товар:

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Комод	ДСП	1
2	Стол письменный с тумбой	Сосна	1
3	Комод	Дуб	1

2. Товар с Оптового склада перемещен в Торговый зал на основании «Внутреннего заказа», выполнена Переоценка товара.

3. В течении кассовой смены продавец осуществлял продажу покупателям в торговом зале, на кассе ККМ при каждой покупке пробивал кассовый чек:

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Комод	Дуб	1

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Стол письменный с тумбой	Сосна	1

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Комод	ДСП	1

4. После рабочего дня закрыть кассовую смену

5. Передать всю выручку от розничной продажи в Торговом зале в Основную кассу организации

6. Поступил Внутренний заказ со склада НТТ Павильон на следующий товар:

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Комод	ДСП	1
2	Стол письменный с тумбой	Сосна	1
3	Комод	Дуб	1
4	Комод	Сосна	1

7. Товар с Оптового склада перемещен в Павильон на основании «Внутреннего заказа», выполнена Переоценка товара.

8. Произведена продажу товаров в розницу с НТТ Павильон. Оформить Отчет о розничных продажах с НТТ на следующий товар:

№	Наименование товара	Характеристика	Кол-во, шт.
1	Комод	ДСП	1
2	Стол письменный с тумбой	Сосна	1
3	Комод	Дуб	1
4	Комод	Сосна	1

9. Передать всю выручку от розничной продажи в Павильоне в Основную кассу организации

10. Если денежные средства в Основной кассе организации превышают лимит кассы (10000 руб.), то лишние денежные средства зачислить на Расчетный счет организации.

V. Складские операции

1. Произвести Инвентаризацию на Оптовом складе.

№	Наименование товара	Характеристика	Учет кол-во	Кол-во факт
1	Комод	Сосна	1	1
2	Комод	ДСП	1	1
3	Комод	Дуб	1	1
4	Стол письменный с тумбой	Сосна	1	2
5	Стол журнальный	-	2	1