Тема 2:Международные расчеты по экспортно-импортным операциям
Международные расчеты-это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающими между юр/л и физ/л разных стран (между резидентами и нерезидентами)
В целях осуществления международных расчетов банки устанавливают корреспондентские отношения. Корреспондентским соглашением определяются: вид и валюта счета, порядок начисления процентов, конверсия, перечень поступлений и платежей, которые могут осуществляться по счетам, формы и порядок расчета, и т.д.
Основное место в международных расчетах занимают внешнеторговые платежи по кредитам и инвестициям. Все внешнеэкономические операции осуществляются на основе международных контрактов купли/продажи, которые документально свидетельствуют о том, что экспортер обязуется передать указанный в контракте товар в собственность импортеру, а последний принимает товар за определенную плату.
Схема международных расчетов
|
|
Экспортер | ||||
Банк экспортера | ||||
Банк-корреспондент банка экспортера за границей, в котором открыт к/с банка экспортера |
1.банк импортера передает своему клиенту-импортеру «переводной платеж» на сумму платежа
2.импортер «переводной платеж» пересылает экспортеру
3.экспортер получает от импортера платежный документ, подтверждающий переводной платеж и продает его своему банку за национальную валюту, которая необходима ему для различных целей
4.банк экспортера пересылает (продает) своему банку-корреспонденту полученный от экспортера платежный документ
5.полученная от продажи этого документа сумма банком-корреспондентов зачисляется на к/с банка экспортера
Такой механизм позволяет осуществлять международные расчеты через банки-корреспонденты путем зачета взаимных требований и обязательств-клиринг, без использования наличной валюты.
Семинар 1 15.09.11
Пример: расчитать сумму выдачи клиенту при покупке у него 10 000 японский йен. Банковский курс покупки 100 японсих йен=22 руб, а продажа-24 руб. Комиссия банка 5 рублей.
22*100-5=2195 рублей
Пример:расчитать сумму $ США, которую может преобрести клиент на 2000 рублей. Курс покупки=26 руб, продажа 27. С монетами банк не работает.
2000:27=74 $
Пример: расчитать кросс-курс сингапурского $ к американскому $. Официальный курс сингапура-23, америки-26.
23:26=0,8846
Лекция 5 19.09.11
Уполномоченный банк (УБ) может осуществлять все или некоторые операции с наличной иностранной валютой и чеками в соответствии с инструкцией ЦБРа №136-и от 16.09.2010г «О порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой (НИВ) и чеками,(в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в ин. Валюте с участием физ. лиц».
|
|
Так же УБ определяет перечень иностранных валют и операций; самостоятельно решает вопрос о необходимости работы с монетой иностранных государств.
В помещениях УБ, включая ВСП УБ (внутренние структурные подразделения), на стенде должны размещаться следующие документы и информация:
§ - Полное наименование УБ или сокращение, наименование ВСП, адрес и телефон.
§ - Перечень осуществляемых операций с наличной валютой чеками
§ - Курсы иностранных валют к рублю, и/или курсы кросс-курсы иностранных валют
§ - Информация о размерах комиссионного вознаграждения
§ - Правила приема, поврежденных денежных знаков иностранных государств, в том числе для направления на инкассо, на основе условий приема их эмитентами.
§ - Правила приема чеков, в том числе для направления на инкассо, учетом условий приема чеков их эмитентами.
§ - Информация о порядке и условиях осуществления операций по переводу денежных средств из РФ. По поручению физ. лиц без открытия банковских счетов
§ - Информация о работе с монетой иностранных государств.
Операции с НИВ и чеками осуществляются с использованием курсов иностранных валют, которые устанавливаются и изменяются приказом УБ или распоряжением должностного лица, которому предоставлено данное право.
В приказе (распоряжении) указывается:
1. Адрес УБ (ВСП)
2. Установленные для них курсы иностранных валют
3. Дата, время, расчета курсов
4. Алгоритм расчета кросс-курсов иностранных валют вместо х фактических значений.
5. Разные курсы иностранных валют для разных сумм.
6. Приказ (распоряжение) либо информация, содержащаяся в приказе, доводится до кассового работника и хранится.
Уполномоченный банк не вправе при осуществлении операций с НИВ и чеками устанавливать:
· Ограничения по номиналу и годам выпуска, находящихся в обращении денежных знаков
· Ограничения по суммам;
· Разные курсы иностранных валют для разных номиналов.