Эволюция кредитной системы СССР

Лекция 10 Кредитная Система РФ

В результате Октябрьской революции 1917 года в России произошли значительные перемены, в том числе в денежно-кредитной сфере. На первом этапе свершения революции большевики придавали большое внимание овладению банковской системой. В день Октябрьского восстания 7 ноября 1917 года (по новому стилю) отряд матросов численностью примерно в 40 человек без особого сопротивления занял здания Госбанка и установил свои посты охраны рядом с внутренними постами банка. Чиновники Госбанка не признали Советскую власть и объявили забастовку, которую поддержали служащие коммерческих банков, в связи с чем начались задержки в выплатах зарплаты, что, в свою очередь, вызвало недовольство населения.

Аппарат Госбанка игнорировал распоряжения Советского правительства о выдаче денег, что послужило поводом для начала репрессий. Руководство Госбанка было арестовано. 29 ноября большевики завладели ключами от денежных кладовых, а на следующий день, без оформления соответствующих документов, из касс Госбанка на нужды Советского правительства было изъято и доставлено в Смольный 20 млн.рублей. После захвата Госбанка большевики перешли к национализации коммерческих банков. В декабре 1917 года здания банков были заняты вооруженными отрядами. В каждый банк был назначен комиссар, который отдавал распоряжения о проведении операций. В декабре 1917 года Народный банк проводил только кредитные операции, связанные, в основном, с финансированием военных нужд. Затем был принят декрет о национализации банков. Государственный банк был переименован в Народный. Все петроградские коммерческие банки были реорганизованы в четыре отделения Народного банка. Вновь созданные отделения Народного банка начали функционировать в первой декаде февраля 1918 года.

Национализация банков в других городах России и передача их активов и пассивов Народному банку продолжалась до сентября 1918 года.

Советское правительство аннулировало все внутренние и внешние государственные займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего декретами от 21 до 26 января 1918 года было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных правительством.

В 1918 году началась Гражданская война. Правительство Советской России кардинальным образом изменило экономический курс. Новые законы, принятые в 1918 году, положили начало политике военного коммунизма. В 1919 году прекратилось кредитование промышленности, все доходы предприятий подлежали передаче казне. Потребности предприятий в денежных средствах беспрепятственно покрывались Народным банком. Бюджет еще составлялся, но потерял свое практическое значение. Большевики приступили к ликвидации товарно-денежных отношений. Идеологи коммунистической партии считали, что новое общество должно жить и развиваться без использования денег. 19 января 1920 года Совет народных комиссаров издал декрет, на основании которого Народный банк был упразднен, а его активы и пассивы переданы Наркомфину. За Наркомфином сохранялось право эмиссии денег. Таким образом была ликвидирована банковская система Советской России.

Следствием политики ликвидации товарно-денежных отношений явилась политика, направленная на ликвидацию денег. Уничтожить деньги предполагалось с помощью неограниченной эмиссии, которая, по замыслу большевиков, приведет к обесценению денег в такой степени, что они сами по себе "отомрут". Местные органы власти получили право выпускать деньги от имени Российского правительства по мере необходимости. В виду отсутствия необходимой полиграфической базы дело доходило до курьезов. В некоторых районах Сибири в качестве денег использовались винные этикетки, на которых надписывался номинал предполагаемой денежной купюры, ставилась печать местного органа власти и "купюра" выпускалась в обращение для обслуживание розничного оборота.

В результатом политики военного коммунизма промышленность пришла в упадок. Продукция еще действующих предприятий безвозмездно передавалась государству. Государство, в свою очередь, безвозмездно передавало предприятиям сырье, топливо и продовольствие. Система уравнительного распределения продуктов не способствовала повышению производительности труда. Многие рабочие покидали предприятия и начинали заниматься кустарным промыслом. Кустарную продукцию рабочие обменивали на продовольствие у крестьян. Однако крестьяне вынуждены были сокращать посевные площади. Система продразверстки предусматривала безвозмездное изъятие у крестьян в пользу государства всех продуктов, кроме необходимых для личного потребления и воспроизводства в следующем году. Однако зачастую отбиралось все. В стране начались восстания крестьян.

В денежной сфере творился неописуемый хаос. Денежная масса исчислялась триллионами различных денежных знаков. Только с июля 1921 по январь 1922 года Наркомфин выпустил 14 трлн. так называемых совзнаков.

Развал промышленности, крестьянские восстания, Кронштадский мятеж означали полный провал "политики военного коммунизма". Правительство страны встало перед необходимостью изменить экономический курс. Россия перешла к новой экономической политике, которая была направлена на возрождение товарно-денежных отношений, которые требовали воссоздания кредитной системы.

В октябре 1921 года вновь учреждается Государственный банк РСФСР, который с июля 1923 становится Государственным банком СССР. Госбанк РСФСР был учрежден с целью способствовать кредитом и прочими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на установление правильного денежного обращения. Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 года Госбанк выпускает в обращение новые банкноты

червонцы. Один червонец приравнивался по золотому содержанию к царской десятирублевой золотой монете. Госбанк РСФСР имел такую возможность, так как в его распоряжение поступило около 900 тонн золота - большая часть золотого запаса России. В течение 1922-24г.г. Госбанк провел три денежных реформы. В 1922 году был выпущен в обращение рубль, который обменивался на 10 000 ранее эмитированных денежных знаков. В 1923 был выпущен новый рубль, который обменивался на 100 рублей 1922 года. В январе 1924 года выпускаются казначейские билеты достоинством 1, 3 и 5 рублей, десять рублей приравнивались к одному червонцу. Новый рубль в течение трех месяцев обменивался на 50 000 рублей образца 1923 года.

Таким образом, в результате проведенных реформ Госбанк уменьшил денежную массу в 50 триллионов раз. Товарно-денежные отношения были восстановлены. Роль Госбанка в экономике возросла. Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка. Если в начале 1922 года Госбанк имел всего 21 филиал, то в 1929 году в стране функционировали уже 589 учреждений Госбанка.

Первоначально предполагалось, что сеть учреждений Госбанка обеспечит кредитно-расчетное обслуживание экономики, однако ее динамичное развитие в период новой экономической политики требовало создания новых кредитных учреждений. В 1922-1925г.г. были образованы следующие банки, предназначенные для обслуживания отдельных отраслей хозяйства: 1)Всероссийский банк потребительской кооперации, в 1923 году реорганизованный во Всероссийский кооперативный банк; 2)Всеукраинский кооперативный банк; 3)Российский торгово-промышленный банк (Промбанк); 4)Дальневосточный коммерческий банк; 5)Северокавказский коммерческий банк; 6)Среднеазиатский коммерческий банк; 7)Юго-Восточный коммерческий банк; 8)Банк по электрификации (Элетробанк); 9)45 коммунальных банков во главе с Цекобанком; 10)система сельскохозяйственного кредита, включающая в себя Центральный сельскохозяйственный банк, 6 республиканских банков сельскохозяйственного кредита, 71 общество сельскохозяйственного кредита, свыше 9 тысяч сельскохозяйственных кредитных товариществ и обществ взаимного кредита. Большинство вышеназванных банков были акционерными.

В 1922 был образован первый в России банк с участием иностранного (шведского) капитала - Российский коммерческий банк (Роскомбанк). Целью его создания было содействие торгово-промышленным предприятиям в развитии внешней торговли. В 1924 году акции банка были выкуплены Наркомвнешторгом и Госбанком, а банк стал называться Внешторгбанк.

В 1922-1926 г.г. в стране происходило интенсивное развитие обществ взаимного кредита (ОВК). Позже в 1927-28 г.г. был поднят вопрос о выходе рабочих и служащих из ОВК, так как членство в этой организации "нарушало классовый принцип". В 1926-1928 г.г. в стране начала набирать силу потребительская кооперация. Кроме того, в первый год новой экономической политики была воссоздана система сберегательных касс и ломбарды.

В июне 1927 года правительством страны было принято постановление "О принципах построения кредитной системы", которое разграничило функции банков. Была усилена роль Госбанка как органа краткосрочного кредитования, а отраслевых банков - как органов долгосрочного кредита. В начале 1928 года Промбанк был преобразован в Банк долгосрочного кредитования промышленности и сельского хозяйства. Его краткосрочные операции были переданы Госбанку. Параллельно бы ликвидирован Электробанк, активы и пассивы которого также были переданы Госбанку.

Переход к новой экономической политике вызвал непримиримые противоречия в правительстве между сторонниками и противниками НЭПа. Во второй половине 20-х годов руководство перешло к противникам НЭПа во главе со Сталиным. В конце 1930 года НЭП был ликвидирован, а кредитная система страны претерпела коренные изменения в результате реформы 1930-1932 годов.

Основной задачей реформы была централизация кредитной системы. Реформа проводилась в четыре этапа. На первом этапе государственным и кооперативным организациям запрещалось отпускать товары и оказывать друг другу услуги в кредит. Коммерческий кредит был заменен прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролера экономической политики правительства.

На втором этапе был установлен новый порядок межхозяйственных расчетов, в соответствии с которым счета поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его поручения (аккредитива).

На третьем этапе в систему кредитования были внесены существенные изменения. Кредит Госбанка становится целевым, срочным, возвратным и обеспеченным товарно-материальными ценностями. Кредитование предприятий стало осуществляться в соответствии с выполнением ими планов. Госбанк получил право применять против предприятий, нарушающих свои обязательства, меры кредитного воздействия. Госбанк мог ограничивать или полностью прекращать выдачу ссуд, а также производить в принудительном порядке продажу товарно-материальных ценностей в целях погашения полученных ссуд. Кроме того, Госбанк должен был обеспечивать контроль за ходом выполнения производственных, финансовых планов и планов накоплений.

На четвертом этапе усилилась роль Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения. Была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений Промбанка, Сельхозбанка, Цекобанка и Торгбанка.

На Промбанк (Промышленный банк) возлагалось финансирование капитального строительства предприятий тяжелой, легкой, лесной и местной промышленности, транспорта и связи, а также системы материально-технического снабжения.

Сельхозбанк предназначался для финансирования социалистического сельского хозяйства, которое сформировалось в результате развернутой коллективизации.

Цекобанк (Центральный коммунальный банк) должен был осуществлять финансирование жилищно-коммунального и культурного строительства, а также комплексного строительства новых городов и поселков.

Торгбанк (Торговый банк) - направлял свои ресурсы на капитальное строительство государственной торговли и промысловой кооперации. В 1956 году он был ликвидирован. Функции Торгбанка были переданы Сельхозбанку и Цекобанку. Важнейшей функцией созданных спецбанков являлся контроль за использованием отпущенных ими средств в соответствии с утвержденными планами и фактическим ходом строительства. Спецбанки были подчинены Народному комиссариату финансов СССР.

7 апреля 1959 года в соответствии с Указом Верховного Совета СССР была проведена новая реорганизация специальных банков. Цекобанк и Сельхозбанк были ликвидированы. Операции Цекобанка были переданы Промбанку. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. Функции Сельхозбанка были переданы Госбанку.

Госбанк выполнял функции единого центра страны, а также осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета, т.е. аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета.

В начале 80-х годов в связи с ухудшающейся экономической ситуацией произошли значительные перемены во внутренней политике. Советское руководство открыто признало кризисное состояние экономики и объявило курс на перестройку. В ходе реформ было принято решение о реорганизации банковской системы. Реформа банковской системы проходила в два этапа. На первом этапе реформы в 1987 году была сформирована система новых банков, включающая Промстройбанк СССР, Дгропроманк, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

Промстройбанк был предназначен осуществлять кредитно-расчетное обслуживание основной эксплуатационной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной индустрии, транспорта, связи и системы материально-технического снабжения. Агропромбанк СССР предназначался для банковского обслуживания организаций, входящих в агропромышленный комплекс страны. На Жилсоцбанк были возложены задачи по осуществлению кредитно-расчетного обслуживания и финансирования жилищно-коммунального хозяйства, государственной и кооперативной торговли, бытового обслуживания, легкой и местной промышленности, а также сферы кооперативной и индивидуально трудовой деятельности. Сбербанк был создан на базе сберегательных касс в целях аккумулирования сбережений населения и организации для него кредитно-расчетного обслуживания. На Сбербанк было возложено также обслуживание внутреннего государственного долга. Внешэкономбанк предназначался для организации и проведения расчетов по экспортно-импортным и неторговым операциям, а также для кредитования предприятий, осуществляющих внешнеэкономические связи. На банк возлагался контроль за исполнением сводного валютного плана, использованием валютных ресурсов страны, проведением операций на международных валютных и кредитных рынках, а также операций, связанных с наличной валютой и валютными ценностями. Госбанк передал кредитование и расчетно-кассовое обслуживание специализированным государственным банкам. Главными задачами Госбанка стали следующие:

1)укрепление денежного обращения в стране, повышение устойчивости рубля, организация наличного оборота;

2)внедрение прогрессивных форм кредитования и расчетов, способствующих укреплению оборачиваемости оборотных средств и платежной дисциплины;

3)координация деятельности специализированных банков и контроле по всем основным направлениям их деятельности;

4)выполнение совместно с Внешэкномбанком операций по использованию иностранной валюты в стране.

В результате первого этапа банковской реформы была вновь сформирована сеть специализированных государственных банков. Кредитная система оставалась одноуровневой.

Период с 1988 по начало 1989 года характеризуется изменениями в экономике и политике. Правительство СССР предпринимало попытку спасти социализм, в связи с чем был взят курс на построение "рыночного социализма". Банковская система также не осталась в стороне. Правительство предприняло попытку спасти централизованную банковскую систему и перевести государственные специализированные банки на полный хозяйственный расчет и самофинансирование, причем основным показателем их деятельности должна стать прибыль. Однако банки не получили собственных капиталов, а централизованная система управления ресурсами сохранилась, что не отвечало требованиям времени. В 1988/89г.г. на базе средств отраслевых министерств стали создаваться коммерческие и кооперативные банки. Всего за эти два года было создано около 150 банков. Так начала формироваться двухуровневая система. В 1990 году реструктуризация кредитной системы продолжалась. Созданные в 1987 году специализированные государственные банки также преобразовывались в коммерческие. В 1990 году в стране функционировали уже свыше 300 коммерческих банков, к началу 1992 года - 1414, в к концу 1993 года - более двух тысяч коммерческих банков и тысячи их филиалов.