Компенсационные сделки на коммерческой основе
Предполагают встречную поставку товаров в течение установленного срока на основе либо только контракта купли-продажи, либо его и прилагаемых к нему соглашения о встречных (авансовых) закупках.
Такие сделки предполагают согласованный механизм финансовых расчетов при наличии товарных и финансовых потов в каждом направлении. Договоры купли-продажи не отличаются от обычных, а финансовые расчеты осуществляются путем перевода иностранной валюты или через взаимные клиринговые претензии.
- Краткосрочные компенсационные сделки.
• Сделка с частичной компенсацией – покрытие согласованной доли экспорта с закупкой товара в стране импорта. Остаток может оплачиваться денежными средствами.
• Сделка с полной компенсацией – закупка товаров на сумму, равную/превышающую остатки поставки экспортера.
• Трехсторонняя компенсационная сделка – предполагает включение посредника и третьей стороны. Встречная поставка осуществляется в третью страну, а экспортеру платит получатель товара. Платежные операции обычно осуществляются путем перевода платежей с использование посредника, который конвертирует клиринговую валюту (валюту третьей страны) для первой страны, вычитая из этой суммы свои комиссионные. Условие таких сделок – возможность посредника использовать клиринговые платежи для собственных закупок в третьих странах или продавать клиринговые валюты.
|
|
- Встречные закупки заключаются в виде нескольких связанных контрактов, основываются на двух или нескольких договорах, в которых содержатся обязательства каждого партнера уплатить наличными за полученные поставки.
• Параллельные сделки – подписание двух раздельных контрактов. 1ый – первоначальный экспорт, 2ой - на встречную закупку и их связывает базовый контракт, в котором устанавливается только общая стоимость закупок.
• Джентльменское соглашение – не содержит имеющих законную силу обязательств экспортера в отношении встречной закупки, хотя это предполагается (военная техника и АЭС).
• Сделки с передачей финансовых обязательств – передача экспортером своих обязательств по встречной закупке в третьей стране.
- Авансовые закупки – параллельная встречная сделка, проведенная в обратном порядке. Используются в случае ненадежного финансового положения страны-импортера. При этом экспортный контракт подписывается позднее, чем встречный импортный.
a. Крупномасштабное компенсационное соглашение с обратной закупкой. Такие закупки осуществляются в течение 20-25 лет по ценам мирового рынка. По ним заключаются следующие договоры:
|
|
i. Контракт на поставку оборудование и предоставление технических услуг.
ii. Контракт на поставку конечной продукции, произведенной на этом оборудовании.
iii. Банковское соглашение о предоставлении кредитов.
b. О разделе продукции. Заключаются на основе соглашения строительства объектов «под ключ». Оплата производится поставками продукции в установленных пропорциях, как правило, 20-40% от объема производства.
c. Сделка «развитие-импорт». Заключается в обрабатывающей промышленности, предполагая, что встречные поставки продукцией, произведенной на этих предприятиях будут покрывать затраты поставщиков оборудования. В таких договорах часто используются условия о переуступке экспортерами своих обязательств третьей стороне – цессия.