Факторы, влияющие на увеличение степени риска

Система мер по ограничению риска в хозяйственной деятельности организации

Под областью риска понимают область потерь, в границах которой потери не превышают предельного значения установленного риска.

Виды рисков:

· Технологический риск. При реализации различных проектов возникают риски, обусловленные характером технологического процесса, например, ошибки в оценке сырья, запасов, в выборе поставщиков и подрядчиков, в оценке качества работы персонала и другие.

· Рыночный риск. Отсутствие налаженных связей по сбыту продукции, отсутствие методик по определению рыночной цены на продукцию.

· Финансовый риск. Изменение на финансовом рынке – инфляция и цены, динамика процентных ставок и валютных курсов.

· Законодательный риск. Недостатки действующего законодательства, отсутствие в законодательстве отдельных норм, недостаточная защита интеллектуальной собственности и другое.

· Политический риск. Обусловлен возможностью изменения политического климата в стране, неблагоприятных действий государства по регулированию экономики.

· Экологический риск. Возникновение незапланированных издержек, связанных с нарушением экологии.

· Кредитный риск. Возникает при привлечении заемных средств для осуществления проекта.

· Риск банкротства и неплатежеспособности. Возможность прекращения финансово-хозяйственной деятельности.

Риски принято разделять на две группы:

1) Статичные риски

2) Динамичные риски

Статичные – это риски, приводящие к изменению структуры баланса конкретного отчетного периода.

Динамичные риски – риски, связанные с изменениями экономического и социально-политического климата в стране.

Объективные факторы – факторы, не зависящие от участника инвестиционного проекта, а именно политические или экономические кризисы, конкуренция, инфляция, налоговое законодательство (ставки налогов, отсутствие наиболее благоприятного налогового режима для конкретных видов деятельности).

Субъективные факторы – факторы, определяющие потенциал инвестиционного проекта, уровень технического оснащения, технологической специализации, организации труда, формы хозяйственных связей, условий контрактов и так далее.

Учет факторов риска при подготовке инвестиционных проектов производится в основном резервированием средств в сметной стоимости проекта. Рекомендуемые нормативными документами размеры резервов (2-3 процента от стоимости проекта) недостаточны для покрытия непредвиденных расходов. Для более полного учета факторов риска необходимо количественно определять и оценивать значимость каждого выявленного фактора риска в совокупности рисковых событий