2014-02-12
477
Пример.
Состав месячной и ежеквартальной отчётности и порядок её составления
| №№ п.п. | Наименование отчётности | Гриф секретности | Срок представления | Единицы | Куда представляется | Примечание |
| Отчёт ф.103 (Баланс) Дата открытия новых счетов | секретно | До 3-го числа | В руб. и коп. | ДПУ | Объяснительная записка о резком снижении или увеличении сумм по счетам баланса. | |
| Отчёт о расчётных операциях | До 10-го числа | В руб. и коп. | ДПУ | |||
| Месячная оборотная ведомость (форма № 0409101) | секретно | До 3-го числа | В рублях | ДПУ | ||
| Бюджетная форма 943 | На 1-е число | В рублях | ДПУ | |||
| Представление данных в ДПУ о принятых на обслуживание клиентах | секретно | Ежемесячно | ДПУ | № 635С от 06.06.96г. | ||
| Выписка из оборотной ведомости ф.0481046 (по счетам МФО) | До 5-го числа | В копейках | В ЦБ ул. Неглинная 12, корп. “А” ГЦИ | |||
| Перечень сумм неурегулированных и неквитующихся свыше 40 дней, с объяснением причин (ф. 206 МФО) | До 5-го числа | В рублях и копейках | ДПУ | Если таковых сумм нет, то отчёт не представляется | ||
| Отчёт о прибылях и убытках ф.2 | общий | До 7-го числа в вышестоящее | В рублях и копейках | В ДПУ не позднее 12 часов 10-го числа месяца следующего за отчётным | Правила № 66 от 18.09.97 | |
| Об исполнении сметы расходов ф.160 | общий | До 7-го числа в вышестоящее | В рублях и копейках | В ДПУ не позднее 12-го числа | Правила № 66 от 18.09.97 | |
| Отчёт по картотеке к внебалансовому счёту № 909.02. ф.312 (без данных) | В последний рабочий день месяца | В тысячах рублей | В вышестоящее по подчинённости. | В первый или (второй) рабочий день месяца, следующего за отчётным вышестоящее ПУ представляет в ДПУ. | ||
| О численности, заработной плате и движении работников ф. П - 4 | общий | Не позднее 8 числа | В тыс. руб. с одним десятичным знаком | В ДПУ не позднее 15 числа | Постановление Госкомстата России № 63 от 16.09.97 |
Форма №103 (баланс).
|
|
|
Отчёт составляется в рублях и копейках и представляется в вышестоящее полевое учреждение либо в ДПУ по состоянию на первое число месяца следующего за отчётным. В отчёт включаются все счета второго порядка, по которым в ПУ ведутся операции, вне зависимости от того, числится на этом счёте какой - нибудь остаток или нет. Данный отчёт представляет собой обычный ежедневный баланс банка, составляемый в соответствии с Приложением № 13 Правил ведения бухгалтерского учёта в ЦБ РФ (№ 66 от 18.09.97). Во второй графе “Номер счёта второго порядка” проставляется, соответственно, номер счёта второго порядка либо номер итоговой строки. В графах для сумм в инвалюте указываются суммы в рублевом эквиваленте. Отчёт подписывается начальником ПУ, главным бухгалтером и заверяется оттиском гербовой печати банка. Передаётся в вышестоящее ПУ особым порядком.
|
|
|
А. Балансовые счета
| Номер счёта первого порядка | Номер счёта второго порядка | Наим-ние разделов и счетов баланса | Признак счёта А-П | Актив | Пассив | ||||
| В рублях | Инвалюта и драгметаллы в рублях | ИТОГО | В рублях | Инвалюта и драгметаллы в рублях | ИТОГО | ||||
В. Внебалансовые счета
| Номер счёта | Наименование счёта | Признак счёта А-П | Сумма | ||
| В рублях | Инвалюта в рублевом эквиваленте | Всего | |||
Г. Срочные операции
| Номер счёта | Наименование счёта | Сумма | ||
| В рублях | Инвалюта в рублевом эквиваленте | Всего | ||
Начальник ПУ ЦБ РФ.........(Ф.И.О)
Главный бухгалтер........... (Ф.И.О)
Исполнитель................ (Ф.И.О)
Вышестоящее учреждение ЦБ РФ использует отчётные балансы подчинённых банков для проверки правильности составления ими бухгалтерской и статистической отчётности, а также для составления сводного отчётного баланса за своё учреждение и за подчинённую сеть.
Месячная оборотная ведомость.
По состоянию на первое число месяца следующего за отчётным составляются в рублях и представляются особым порядком в вышестоящее полевое учреждение либо в ДПУ месячная оборотная ведомость по балансовым счетам и месячная оборотная ведомость по внебалансовым счетам. Данная отчётность составляется на основании регистров аналитического учёта по всем счетам, открытым в полевом банке в течение текущего года. Месячные оборотные ведомости составляются программным путём, подписываются начальником ПУ и главным бухгалтером.
