Описание хозяйственной деятельности предприятия

Открытое акционерное общество «Железнодорожная торговая компания» зарегистрировано 04 июня 2007 года. ОАО «ЖТК» является дочерним обществом ОАО «Российские железные дороги». Началом хозяйственной деятельности Общества является 1 октября 2007 года.

Общество создано на базе имущества дорожных центров рабочего

снабжения – филиалов ОАО «РЖД». Следует отметить, что торгово-бытовое обслуживание развивалось вместе со строительством железных дорог. При этом особое внимание уделялось развитию торговли на линейных станциях.

Основными направлениями деятельности Общества являются организация розничной торговли, общественного питания, сдача объектов недвижимости в аренду.

Действующую сеть филиалов Общества составляют более 1,7 тысяч объектов розничной торговли и общественного питания.

Общество было создано в соответствии с «Программой структурной реформы на железнодорожном транспорте», а также в соответствии с разработанной и принятой Советом директоров ОАО «РЖД» «Концепцией создания дочерних и зависимых обществ ОАО «РЖД» в области предоставления услуг питания и торгового обслуживания работников ОАО «РЖД».

Объём продаж ОАО «ЖТК» в 2013 году составил более 9 млрд. руб., рентабельность по продажам 5,2% и рентабельность по чистой прибыли 0,3%. По рейтингу оценки кредитоспособности, Общество можно отнести к предприятиям с удовлетворительным финансовым состоянием.

Свою важнейшую задачу на 2013 год менеджмент компании видит в дальнейшем совершенствовании корпоративного управления, обеспечении надёжной защиты прав акционеров, в эффективной и прибыльной работе Общества.

Основными видами деятельности ОАО «ЖТК» являются:

1) организация и осуществление оптовой и розничной торговли;

2) организация и предоставление услуг общественного питания;

3) сдача объектов недвижимого имущества в аренду;

4) производство и реализация продовольственных и промышленных товаров;

5) организация и предоставление услуг бытового обслуживания.

Общество имеет 16 филиалов и дочернее общество - ООО «Санкт-Петербургская торговая компания (ОРС)». Предприятия Общества расположены по всей железнодорожной сети Российской Федерации, кроме Сахалина.

В 2013 году выручка от реализации товаров, работ, услуг Обществасоставила 9060,1 млн. руб. Выполнение бюджета продаж составило 94,8 %. В разрезе контрагентов выручка от продаж сторонним потребителям составила 5510,3 млн.руб., план выполнен на 102,1%, получено сверхплановой выручки 113,2 млн. руб. Выручка от продаж по социально-технологическому заказу ОАО «РЖД» составила 3549,9 млн. руб., что на 611,6 млн. руб. ниже плана, в том числе по услугам СТЗ на 402,8 млн.руб.

Основными причинами невыполнения плана продаж по социально-

технологическому заказу(СТЗ) является снижение плана услуг СТЗ рядом железных дорог (Дальневосточная, Северная, Красноярская) в одностороннем порядке со 2 полугодия 2013 г. на 244,2 млн. руб., а также сокращение перечня социальных объектов торговли и общественного питания на 272 ед., из которых в коммерческий сегмент переведены 177 ед., остальные сданы в аренду. Кроме того, акты приема-передачи услуг социально-технологического характера подписаны не в полном объеме от фактически оказанных услуг, недополучено 160,6 млн. руб.

Структура выручки в разрезе сегментов и видов деятельности представлена на рис. 1, 2, 3, 4.

Рис. 1. Выполнение договоров на оказание услуг по СТЗ

Рис. 2. Структура выручки по сегментам деятельности.

Рис. 3. Структура выручки от продаж сторонним потребителям

Рис. 4.Структура выручки от продаж по социально-технологическому

заказу ОАО «РЖД»

Фактическое исполнение бюджета продаж в разрезе контрагентов и видов деятельности представлено в табл.1.1.

Таблица 1.1

Анализ исполнения бюджета продаж за 2013 год

По результатам работы за 2013 год Обществом получена прибыль от продажи товаров, работ, услуг в сумме 473,0 млн. руб., в т.ч. по коммерческому сегменту прибыль 318,4 млн. руб., по социально-57 технологическому заказу прибыль 154,6 млн. руб. Рентабельность продаж составила 5,4%. Показатели, характеризующие финансовое состояние коммерческого предприятия можно условно разделить на группы, отражающие различные стороны финансового состояния предприятия. К ним относятся коэффициенты ликвидности; показатели структуры капитала (коэффициенты финансовой устойчивости); коэффициенты рентабельности; коэффициенты деловой активности. Оценка финансового состояния общества за 2013 год приведена в таблице 1.2.

Таблица 1.2