2015-01-21
304
Задача 1.
Результаты деятельности корпоративного инвестиционного фонда «Оникс» представлены в таблицах 12.3.1-12.3.3.
Таблица 12.3.1 – Баланс корпоративного инвестиционного фонда «Оникс»
| Статьи | На 01.01.ХХг. тыс. грн. | На 01.01.(ХХ+1)г. тыс. грн. |
| АКТИВ | ||
| 1. Необоротные активы Основные средства по остаточной стоимости Долгосрочные финансовые инвестиции | 29,38 149,76 | 32,5 1139,84 |
| Всего по первому разделу | 179,14 | 1172,34 |
| 2. Оборотные активы Запасы Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги Дебиторская задолженность по расчётам с бюджетом Текущие финансовые инвестиции | 15,73 1479,66 0,78 1520,22 | 27,95 198,9 0,52 1976,0 |
| Денежные средства и их эквиваленты: - в национальной валюте - в иностранной валюте Прочие оборотные активы | 0,26 25,22 0,26 | 74,23 33,41 99,8 |
| Всего по второму разделу | 3042,13 | 2410,59 |
| 3. Расходы будущих периодов | 0,13 | 3,77 |
| Баланс | 3221,4 | 3586,7 |
| ПАССИВ | ||
| 1. Собственный капитал Уставный капитал Резервный капитал Нераспределённая прибыль | 303,68 1133,99 3,25 | 433,68 1295,32 7,15 |
| Всего по первому разделу | 1440,92 | 1736,15 |
| 2. Текущие обязательства Краткосрочные кредиты банков Кредиторская задолженность | 494,65 | 828,75 325,00 |
| Текущие обязательства по расчётам: - с бюджетом - с участниками Другие текущие обязательства | 68,25 664,17 553,41 | 29,9 330,2 336,7 |
| Всего по второму разделу | 1780,48 | 1021,8 |
| Баланс | 3221,4 | 3586,7 |
Таблица 12.3.2 – Отчёт о финансовых результатах КИФ «Оникс»
| Показатель | На 01.01.ХХг. тыс. грн. | На 01.01.(ХХ+1)г. тыс. грн. |
| Доход от реализации товаров (работ, услуг) Себестоимость реализованной продукции (товаров, работ, услуг) Прочие доходы Финансовый результат | 314,6 |
Таблица 12.3.3 – Справка о заключённых и выполненных соглашениях на 01.01.(ХХ+1)г.
| Договорная сторона | Номер лицензии торговца | Номер договора | Дата и сумма договора, грн. | Дата и сумма выполнения договора, грн. |
| КУА «Югинвест» | 258 – Р | 1211 – Т | 12.11.ХХг., 250 000 | 12.11.ХХг., 250 000 |
| 258 – Р | 1511 – Т | 15.11.ХХг., 129 000 | 15.11.ХХг., 100 000 | |
| 258 – Р | 1212 – Т | 12.12.ХХг., 50 000 | - | |
| «Торговый дом Артбухта» | - | 0510 – Т | 05.10.ХХг., 248 000 | 19.12.ХХг., 150 000 |
| ООО «Санси» | 247 – Р | 0110 – Т | 01.10.ХХГ., 41 000 | 01.11.ХХг., 41 000 |
| АО «Инвест-холдинг» | 360 – Р | 0112 – К | 01.12.ХХг., 1 700 000 | - |
| ООО «Вереск» | - | 1512 – Т | 15.11.ХХг., 450 000 | - |
| ООО «Южный торговец» | 129 – Р | 2011 – Т | 20.11.ХХг., 21 200 | 25.11.ХХг., 20 000 |
| ООО «Фриера» | 321 – Р | 1510 – В | 15.10.ХХг., 3 000 | 15.12.ХХг., 2 590 |
| АО «Яшма» | - | 0111 – Е | 01.11.ХХг., 1 200 000 | - |
По представленным данным определить:
· изменение показателей финансового состояния торговца ценными бумагами «Оникс» за период с 01.01.ХХг. по 01.01.(ХХ+1)г.;
· выполнение нормативов ликвидности торговца ценными бумагами «Оникс» по состоянию на 01.01.(ХХ+1)г.
