Статистическое изучение финансовых, страховых и бизнес рисков при принятии решений в условиях неопределенности

Цель: сформировать у студентов представление о методах, применяемых для оценки риска, в частности, показать общность подходов для анализа различных типов риска.

Задачи: научить студентов приемам использования статистических показателей для оценки различного рода рисков.

Понятие риска и неопределенности

Неопределенность связана с многовариантностью будущего развития, то есть с неоднозначностью исхода, а риск – с отношением к неблагоприятным исходам (например, к возникновению ущерба).

Количество возможных классификаций рисков может быть очень большим, так как выбор признака (признаков) классификаций рисков во многом определяется конкретными целями и задачами, процедурами и вариантами управления рисками.

Слово “риск” применительно к бизнесу может означать различные понятия. В частности, под риском понимается:

-потенциальная возможность (опасность) наступления вероятного события или совокупности событий, вызывающий определенный материальный ущерб.

- возможность недополучения прибыли или дохода.

- характеристика проявления ущерба – частота возникновения или/и тяжесть (размер) ущерба.

Понятие финансовых, страховых и бизнес рисков.

Бизнес риск ( деловой, операционный риск) определяется колебаниями чистой прибыли и движением денежных средств, что зависит от стратегии организации. Колебания дохода на вложенный капитал зависят от состояния экономики и деловой активности.

Бизнес риски можно разделить на производственные риски и коммерческие.

Производственные риски. К ним, прежде всего, относятся риски, связанные с выпуском дефектной продукции. Необходимость оценивать риск выпуска дефектной продукции в частности вызвана потребностью прогнозирования затрат на контрольные мероприятия.

Другой вид производственных рисков связан с осуществлением действующих технологических процессов. Речь идет об авариях различной степени тяжести. Особо выделяют экологические риски, в частности, связанные с аварийными сбросами в реки технологических жидкостей, выбросами в атмосферу газов и взвешенных частиц и др.

Среди производственных рисков есть и социальные, связанные с теми или иными конфликтами.

Коммерческие риски. Речь идет о рисках, связанных с неопределенностью будущей рыночной ситуации. В частности, о будущих действий поставщиков в связи с меняющимися предпочтениями потребителей. Весьма существенны риски, связанные с деятельностью партнеров организации - участников экономической жизни, в частности, с их деловой активностью, финансовым положением, отношением к соблюдению обязательств (в том числе их законопослушностью как налогоплательщиков). К этому же типу можно отнести риски, связанные с социальными и административными факторами в конкретных регионах, с взаимоотношениями рассматриваемой организации с органами местной и региональной власти.

Финансовые риски –это риски, связанные с невозможностью исполнять финансовые обязательства. Прежде всего - это риски, связанные с колебаниями цен на товары и услуги (динамикой инфляции), ставки рефинансирования Центрального банка, норм банковских процентов по кредитам и депозитам, валютных курсов и других макроэкономических показателей, в том числе котировок государственных и частных (корпоративных) ценных бумаг. К этому же типу можно отнести риски, связанные с нестабильностью законодательства и текущей экономической политики (т.е. с деятельностью руководства страны, министерств и ведомств).