Признаки составов ст. 171 и ст. 172

1) Деяние:

а) Это предпринимательская деятельность. Признаки законной предпринимательской деятельности:

i) это именно деятельность, поэтому какие-то разовые действия (деятельность) не относятся к предпринимательской деятельности в рамках уголовного кодекса

ii) самостоятельная деятельность – деятельность на свой риск – деятельность рабочих, осуществляющих свою деятельность на основе договора, не относятся к предпринимательской деятельности

iii) направлено на систематическое получение имущественной выгоды

iv) деятельность некоммерческих организаций, партий, общественных организаций, религиозных организаций, учреждений

Не считается предпринимательской деятельностью деятельность нотариусов, адвокатов, различных репетиторов, сдача в наем жилых помещений.

б) Это незаконная предпринимательская деятельность. Выделяют 2 формы незаконной предпринимательской деятельности:

i) без регистрации. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации - когда в ЕГЮЛ (ЕГРИП) отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании кредитных организаций осуществляется регистрирующим органом на основании решения Центрального банка РФ,

ii) без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"

в) Она сопряжена с извлечением дохода в крупном размере (если состав формальный)

2) Последствия – причиняет крупный ущерб гражданам, организациям или государству (если состав материальный)

3) Причинная связь.

Крупный ущерб и крупный доход устанавливаются в примечании к ст.169 – ущерб и доход превышающий 1,5 млн. рублей.

Состав – материально-формальный:

1) Состав материальный – незаконная предпринимательская деятельность причинившая крупный ущерб гражданам, организациям, государствам. Окончено с момента причинения крупного ущерба.

2) Состав формальный – незаконная предпринимательская деятельность сопряженная с извлечением дохода в крупном размере, окончено с момента установления извлечения крупного дохода.

Доход – это выручка от реализации товаров, работ услуг за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных субъектом расходов связанных с незаконной предпринимательской деятельностью.

Действия кредитной организации, осуществляющей иную предпринимательскую деятельность (например, производственная, торговая или страховая), при наличии оснований необходимо квалифицировать по ст. 171 (как незаконное предпринимательство).

За осуществление предпринимательской деятельности, не причинившей крупного ущерба и не повлекшей извлечение дохода в крупном размере, предусмотрена административная ответственность (ст. 14.1 КоАП РФ).

За осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности, не причинившей крупного ущерба и не повлекшей извлечение дохода в крупном размере, предусмотрена административная ответственность (ст. 15.26 КоАП РФ).

Субъективная сторона – умышленная форма вины. Для материального состава умысел может быть прямой или косвенный. Для формального – только прямой.

Цель – извлечение прибыли.