2015-05-25
258
На основании хозяйственных операций, осуществленных КГМТУ с 01.05.20__ по|до| 31.05.20__, отразить операции на счетах бухгалтерского учета бюджетного учреждения. На основании полученных результатов заполнить мемориальные ордера № 1, 4, 6, 8 и карточку аналитического учета наличных операций. (Название и номер оправдательного| документа проставить самостоятельно.)
1. Справка об остатках|остачах| по субсчетам на 01.05.20__ г.:
| Субсчета | Примечание | Сумма | |
| Дебет | Кредит | ||
| 301 «Касса в национальной валюте» | — | ||
| 362 «Расчеты с подотчетными лицами|личностями|» | Мухин С. В. Казанов О. П. | ||
| 364 «Расчета с прочими дебиторами» | ЧП| «Химик» | ||
| 675 «Расчеты с прочими кредиторами» | Завод «Керамик» |
2. Перечень|перечисление| хозяйственных операций
| № п/п | Дата осуществление операции | Название и номер документа | Содержание хозяйственной операции | Сумма, грн| |
| 01.05.20__ | Оплачен счет за канцтовары магазину «Славутич» | 58,50 | ||
| 02.05.20__ | Оприходованы канцтовары от магазина «Славутич» (см. операцию № 1) | |||
| 02.05.20__ | Оприходована краска, полученная от магазина «Стройцентр» (оплата будет осуществлена позже) (см. операцию № 4) | |||
| 04.05.20__ | Перечислены магазину «Стройцентр» средства|стоимости| за краску | |||
| 05.05.20__ | Оприходован кондиционер DSN-95К, приобретенный в магазине «Фокстрот» (оплата будет осуществлена позже) (см. операцию № 9) | |||
| 06.05.20__ | Получена в|до| кассу наличность с|с| регистрационного счета | |||
| 06.05.20__ | Получена в|до| кассу наличность со|с| специального регистрационного счета | |||
| 06.05.20__ | Выдана|издан| из|с| кассы наличность под отчет Иванченко |Т.В. для закупки запасных|припас| частей для автомобиля | |||
| 07.05.20__ | Оплачен счет магазина «Фокстрот» за кондиционер | |||
| 07.05.200_ | Принят отчет от Иванченко| Т. В. об израсходованных|истраченные,израсходуемые| подотчетных суммах (см. операцию № 8) | |||
| 07.05.20__ | Возвращен|повернуто| Иванченко| Т. В. остаток|остача| аванса в|до| кассу | |||
| 08.05.20__ | Поступила в|до| кассу плата за обучение|обучение,учение| от Ткаченко П. К. | |||
| 08.05.20__ | Поступило на регистрационный счет из|с| кассы | |||
| 09.05.20__ | Выплачена из|с| кассы депонированная заработная плата | |||
| 10.05.20__ | Начислены средства|стоимости| от реализации металлолома || (см. операцию № 16) | |||
| 12.05.20__ | Поступила оплата за реализованный металлолом | | |||
| 13.05.20__ | Получен счет от ОАО «Коммунальщик» на оплату коммунальных услуг | 359,56 | ||
| 14.05.20__ | Выставлен аккредитив для расчетов за счет средств|стоимостей| специального фонда для расчетов с ООО «Парус-Сервис» за программный продукт «БЭСТ-ПРО|» | |||
| 15.05.20__ | Получена в банке чековая книжка для расчетов за счет средств|стоимостей| общего фонда | |||
| 18.05.20__ | Перечислена оплата ОАО «Коммунальщик» за коммунальные услуги | 359,56 | ||
| 19.02.20__ | Выдана|издан| из|с| кассы наличность под отчет Тимченко О.А. для закупки хозяйственных материалов | |||
| 19.05.20__ | Получено сообщение на почтовый перевод от издательства «Пресса Украины» | |||
| 19.05.20__ | Принят отчет об использовании средств|стоимостей| предоставленных под отчет от Тимченко О. А. (см. операцию № 21) | |||
| 19.05.20__ | Выдан|издан| из|с| кассы Тимченко О. А. перерасход|перетрачивание| подотчетных сумм | |||
| 20.05.20__ | Оприходована путевка в|до| дом отдыха «Чайка» (оплата стоимости путевки будет осуществлена позже за счет средств|стоимостей| спецфонда) | |||
| 20.05.20__ | Оприходована путевка в|до| дом отдыха «Политехник» (оплата стоимости путевки будет осуществлена позже за счет средств|стоимостей| фонда социального страхования) | |||
| 21.05.20__ | Оплачено чеком ООО| «Росинка» за минеральную воду (см. операцию № 19) | |||
| 23.05.20__ | Начислена плата за выполненные|исполненные,проделанные| строительной фирмой «Роман» строительные работы | |||
| 25.05.20__ | Оприходован программный продукт «БЭСТ-ПРО|» в счет выставленного аккредитива для расчетов с ООО «Парус- Сервис» (см. операцию № 18) | |||
| 26.05.20__ | Возвращен|повернуто| неиспользованный остаток|остачу| по чековой книжке на регистрационный счет | |||
| 26.05.20__ | Списана чековая книжка | |||
| 26.05.20__ | Возвращен|повернуто| неиспользованный аккредитив на специальный регистрационный счет | |||
| 26.05.20__ | Погашена задолженность заводу «Керамик» за мраморную плитку | |||
| 27.05.20__ | Получен от ЧП| «Химик» материалы для учебных целей, которые были оплачены 04.04.20__ г. | |||
| 28.05.20__ | Выданы|издан| под отчет начальнику отдела кадров Колоту А.И. бланки трудовых книжек (3 шт.) | |||
| 29.05.20__ | Оприходованы талоны на бензин, которые были оплачены 12.04.20__г. ООО «АСКО|» | |||
| 29.05.20__ | Внесены в|до| кассу Колотом А.И. средства|стоимости| за бланки трудовых книжек | |||
| 30.05.20__ | Получены в|до| кассу средства|стоимости| по почтовому переводу от издательства «Пресса Украины» | |||
| 30.05.20__ | Получена в|до| кассу от Петрова И. Ю. плата за путевку в|до| дом отдыха «Чайка» (30 % стоимости) (см. операцию № 25) | |||
| 30.05.20__ | Списана разница|разность| стоимости путевки в|до| дом отдыха «Чайка» | |||
| 30.05.20__ | Получена в|до| кассу от Иванкова| П. К. плата за путевку в|до| дом отдыха «Политехник» (10% стоимости) (см. операцию № 26) | |||
| 30.05.20__ | Списана разница|разность| в стоимости путевки в|до| дом отдыха «Политехник» | |||
| 30.05.20__ | Выданы|издан| под отчет водителю Лямко П. А. талоны на бензин | |||
| 31.05.20__ | Списан использованный Лямко П. А. бензин |
