Прямой и косвенный умысел

ч.2 ст. 195 содержит материальный состав. Совсем другое преступление нежели в ч.1. Неправомерное удовлетворение требований кредиторов за счет должника. Неправомерное удовлетворение: нарушение очередности, нарушение процента выплат кредиторам (процент выплат) в порядке очереди.

Субъект специальный: руководитель, ИП, учредитель, кредиторов (по мнению некоторых авторов), участник ЮЛ.

Содержание вины входит осознание, что это происходит в ущерб других кредиторов.

Ч.3 Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитных организаций или иной финансовой организации, в т.ч. уклонение или отказ в выдаче этим лицам документов (необходимых для исполнения их обязанностей или не передача имущества принадлежащего ЮЛ, в т.ч. кредитной организации принадлежащего. м. б. только если упрвление возложено на управляющего или руководителя временного. Объективная сторона выражается только в бездействии.

Ст. 196 Преднамеренное банкротство.

Банкротство возникло в результате умышленных действий субъектов учередителей.

Преступление выражается в совершении деяния руководителя ЮЛ влекущее неспособность расплатиться. Создание либо увеличении неплатежеспособности (непомерные траты, заключение договоров, невыгодная выдача кредитов). Издержки д.б. больше, чем его имущества, которым можно удовлетворить претензии. Совершение действий д.б. сделаны до возбуждения процедуры банкротства.

Высокая степень сложности доказывания. Множественные несостыковки в отраслевых НПА и множественность оценочных суждений.

Неплатежеспособность – это временная несостоятельность, не признана судом.

Суб. Сторона – любой вид умысла.

Если безвозмездная передача - совокупность с хищением.

Цели:

1. Приобретение объекта по низкой цене;

2. Приобрести объект;

3. Месть, ненависть, уничтожение конкурента;

4. Приватизация земельного участка под объектом;

Виды преднамеренного банкротства:

1. Для уклонения от уплаты налогов и претензий со стороны кредиторов;

2. Неприязненное отношение учредителей и руководителей;