Операции коммерческих банков с векселями

Коммерческие банки осуществляют следующие операции с векселями:

1. учет векселей – предъявительский кредит;
2. ссуды под залог векселей – векселедательный кредит;
3. принятие векселей на инкассо (инкассация векселей)– инкассирование векселей для получения платежа и их оплаты в срок;
4. домициляция векселей – комиссионные операции.

Учет векселей

Учет векселей (дисконт векселя) - операция, которой банк принимает от предъявителя вексель, выдает ему сумму этого векселя до срока платежа, удерживая в свою пользу проценты от суммы векселя за время оставшееся до срока платежа.

Юридический учет векселя представляет собой передачу или индоссамент векселя на имя банка.

Порядок приема векселей к учету

Векселедержатель, предъявляющий вексель для учета в банке, одновременно представляет ряд документов, характеризующих его финансовое состояние:

• заявку на открытие предъявительского кредита;
• реестр векселей;
• сами векселя.

Предоставление векселя проверяется с точки зрения их экономической и юридической надежности.

С юридической стороны проверяется правильность заполнения всех реквизитов, а также полномочия лиц, чьи подписи имеются на векселе, подлинность этих подписей.

Целью проверки экономической надежности векселя является установление полной уверенности их оплаты. Кроме проверки общей кредитоспособности клиента, подлежит анализу общее положение индоссантов, оставивших подписи на векселях, для этого используются все имеющиеся у банка возможности, в т.ч. услуги аудиторский компаний и данные других банков, в которых открыты основные счета этих предприятий.

P– величина вексельной суммы на момент учета;

S– вексельная сумма;

d– учетная ставка банка;

t– число дней от даты учета до даты погашения векселя.

Ссуды под залог векселей

Кредиты под залог векселей выдаются в общем порядке. Для выдачи кредита под залог векселей банк определяет максимальный размер ссуды, размер залога и соотношение между обеспечением и задолженностью по сумме, величину процентов и комиссии в пользу банка.

В кредитном соглашении может оговариваться право банка обращать погашение долга суммы, вносимые векселедателем для оплаты векселей, а при отсутствии таковых – выручку от реализации товаров и услуг, поступающую на расчетный счет клиента.