Тема 3. Ресурсы коммерческого банка

Источники формирования банковских ресурсов, их классификация в соответствии с международными нормами. Структура ресурсов российских коммерческих банков по их консолидированному балансу на начало года.

Собственные ресурсы банков: состав, характеристика составных частей, структура. Назначение и основные функции собственного капитала банка. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных операций. Методы увеличения собственного капитала банка.

Оценка достаточности собственного капитала банка. Норматив достаточности собственного капитала. Источники формирования собственного капитала на основе концепции его двухуровневой структуры, основной и дополнительный капитал, порядок расчета регулятивного (чистого) капитала.

Порядок формирования и увеличения уставного капитала банка: общие требования, предъявляемые к банковским акциям, особенности выпуска и размещения акций первого выпуска и дополнительных выпусков. Проспект эмиссии акций: его основные разделы, их содержание. Порядок регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии в ЦБ РФ. Процедура реализации (размещения) акций и регистрации итогов выпуска.

Депозитные операции банков. Понятие депозита (вклада). Классификация вкладов: по категориям вкладчиков и формам изъятия вклада. Особенности договора банка о вкладе с физическим лицом, как публичного договора. Условия возврата банковских вкладов физическим и юридическим лицам.

Характеристика вкладов до востребования (расчетные и текущие счета, корреспондентские счета, счет с правом овердрафта). Договор банковского счета. Срочные депозиты и их разновидности: с твердым сроком возврата, с условным сроком возврата, с предварительным уведомлением. Депозитный договор с клиентом, его содержание и порядок оформления.

Депозитные и сберегательные сертификаты. Экономическая сущность. Сходство и различия. Классификация сертификатов: по категориям вкладчиков, по способам оформления, по срокам обращения, по условиям выплат процентов. Порядок выпуска депозитных и сберегательных сертификатов. Регистрация условий выпуска и обращения сертификатов в ГТУ ЦБ РФ.

Порядок реализации и выкупа сертификатов. Договор об уступке права требования по сертификату (цессия). Порядок оформления цессии.

Банковский вексель: законодательно-нормативная база, двойственная депозитно-кредитная природа векселей. Банковские векселя: процентные, дисконтные. Особенности каждого типа.

Система страхования вкладов физических лиц в банках РФ: принципы функционирования, порядок расчета и уплаты страховых взносов, выплаты страхового возмещения. Роль и деятельность АСВ в выполнении 3-х взаимосвязанных функций: 1)страхования вкладов 2)корпоративного ликвидатора несостоятельных банков 3)санации проблемных банков.

Заемные средства. Кредиты ЦБ РФ как кредитора последней инстанции. Виды кредитов рефинансирования под рыночные активы: ломбардный, однодневный (овернайт), внутридневной. Ломбардный список ЦБ РФ. Генеральное соглашение ГУ ЦБ РФ с банком на предоставление данных кредитов, его экономическое содержание и условия получения каждого вида кредита, особенности их предоставления по фиксированной процентной ставке и на аукционной основе, способы проведения аукционов. Содержание и порядок оформления кредитов рефинансирования под нерыночные активы: под обеспечение прав требований по кредитным договорам, обеспеченных залогом векселей, под поручительства других кредитных организаций.

Межбанковские кредиты как инструмент поддержания банковской ликвидности. Формы МБК, порядок их предоставления и погашения: а) в разовом порядке, б) на постоянной основе в форме открытия банком-кредитором кредитной линии на каждый банк-заемщик. Система процентных ставок на рынке МБК: MIBID, MIBOR, MIACR., их экономическое содержание.

Облигации коммерческого банка как средство привлечения заемного капитала. Виды облигаций коммерческих банков. Формы обеспечения облигационных выпусков, порядок обращения на данное обеспечение в случае неисполнения обязательств по облигациям. Порядок государственной регистрации выпусков облигаций и проспекта их эмиссии в ЦБ РФ. Способы реализации облигаций, их конвертация в акции.