Критерии и показатели кредитоспособности заемщика, рейтинговая оценка заемщика

Кредитоспособность – способ-ть заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим кредитным обязательствам (долг +%). Критерии:

1. Характер клиента (репутация, длительность кредит. истории).

2. способность заимствования ср-ва (наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, ведение переговоров, подписании-е договоров).

3. Способность зарабатывать ср-ва для погашения долга в ходе текущ. деят-ти.

4. Капитал клиента(достаточность, степень вложения собств. капитала в кредитуемую операцию).

5. Обеспечение кредита (стоимость вторичного источника обеспечения).

Существует 5 групп показателей кредитоспособности:

1. К-т Ликвид. и фин устойч: Абсолют-я лик-ть= Ден-е ср-ва/ Краткоср. обязат. Промеж-я лик-ть=ДС+ДЗ/кратк.обяз. Тек-я лик-ть=ДС+ДЗ+Запасы/ К.обяз.. К-т фин леверидж=ЗК/СК. К-т фин-й завис-ти=ЗК/Пассивы. К-т автономии=СК/пассив

2.К-т оборачиваемости: К=выручка/ср-й остаток оборот-х ср-в. Период оборач-ти=кол-во дней/Коборачив

3. К-т рентабельности= прибыль от продаж/среднегод остаток оборот ср-тв

5. коэф обслуживания долга(показывает какая часть прибыли погашается процентными и фиксир платежами)

К-т покрытия%=прибыль за период/% платежи за период

К-т покрыт%платежей=прибыл/%+аренд.плат+дох по привилег.акц+проч фиксир плат.

Оценка кредит-ти может завершаться рейтинговой оценкой в баллах. Сумма баллов расчитыв умножением класса показателя на его вес(долю) в совокупности.В зависим от суммы балл присваивают класс кредитоспособ. 3 класса: 1 класс: создаются льготные условия кредитования, пониженная ставка %, открытие кредитной линии. 2 класс: осуществляется в общем порядке. 3 класс:от кредит-ия банк отказывается, а в случае кредитования размер кредита ограничен размером уставного капитала.

Для оценки банкротства испольтз например модели Альтмана.