Кредитная и банковская системы

Кредитная структура государства и ее элементы. Инфраструктура кредитной системы. Типы кредитной системы. Типы банковских систем. Различие между планово-централизованной и рыночной банковскими системами. Уровни банковской системы. Банк как элемент банковской системы и небанковские кредитные организации (общее и различие).

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной или товарной форме). Посредством кредитования приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, население покупает товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности.

Сущность кредита предполагает также раскрытие ряда его конкретных характеристик.

При рассмотрении сущности кредита важно, чтобы она выражала его целостность и была характерна для всех его проявлений.

Анализируя сущность кредита, следует изучить его структуру. Структура кредита постоянна и неизменна. Кредит как объект исследования состоит из элементов, которые находятся в тесной взаимосвязи друг с другом.

В качестве элементов кредита выступают:

- субъекты кредитных отношений: кредитор и заемщик.

- объект кредитной сделки.

Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможности сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда у одного субъекта отсрочено получение эквивалента платежа, у другого - его уплата.

Кредиторами могут выступать лица, предоставившие ресурсы заемщику. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к возникновению особой системы более жестких отношений с заемщиком. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства.

Заемщиками являются субъекты хозяйствования или население, имеющие потребность в ресурсах. С появлением банков наблюдаются не только концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Кредитор и заемщик, вступая в кредитные отношения, демонстрируют единство своих целей и интересов. В рамках кредитных отношений они могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Кроме того, один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик.

Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникают кредитные отношения, выступает ссуженная стоимость. Ее обособление как особой стоимости связано прежде всего с характером движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности на нее кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования ссуженной стоимости заемщиком.

Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Действительно, кредитные отношения, являясь стоимостными, обусловливают необходимость соблюдения эквивалентности во взаимосвязях между кредитором и заемщиком. Это означает, что, использовав ссуду в своем воспроизводственном процессе, заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит.

Ссуженная стоимость обладает свойством обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс. Это качество обусловлено тем, что использование кредита позволяет сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств.

Сущность каждого структурного элементы кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений. Однако анализа одного из субъектов или объекта кредита еще недостаточно для определения содержания кредита как целостного явления. Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения может привести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.

Инфраструктура кредитной системы - это комплекс нормативно-правового обеспечения, система защиты интересов вкладчиков и кредитных учреждений, информационное обеспечение, наличие расчетной сети, инкассаторского обслуживания и охраны кредитных учреждений, системы подготовки кадров и повышения их квалификации и т.д.

Давая определение категории «кредитная система», важно обратить внимание на ее нетождественность с банковской системой. Структура кредитной системы охватывает банковскую систему, небанковские кредитно-финансовые учреждения, инвестиционные компании, инвестиционные фонды. В ее структуру входят также страховые компании, пенсионные фонды, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые и факторинговые компании и другие составляющие элементы. Их общим признаком является участие в аккумулировании и перераспределении капитала на постоянных началах.

Типы кредитных систем. Под кредитной системой принято понимать совокупность методов и форм кредитования, кредитных отношений, которые существуют в стране, а также совокупность различных кредитных учреждений, которые занимаются организацией и осуществления таких отношений. Сегодня различают несколько типов кредитной системы.

По типу хозяйствования принято различать рыночную, централизованную и переходную кредитную систему.

Рыночному типу кредитной системы характерно прежде всего отсутствие монополии государства на осуществление банковской деятельности. При этом кредитные и эмиссионные функции разделяются между собой. Выпуск в обращение новых наличных средств, как правило, сосредоточен в центральном банке. Что касается кредитования населения и предприятий, то оно осуществляется через различные деловые банки, в частности инвестиционные, коммерческие, инновационные, сберегательные и ипотечные кредитные организации. Что касается коммерческих банков, то они, как правило не отвечают по обязательствам государства, а государство в свою очередь не имеет никаких обязательств по отношению к коммерческим банкам. Рыночный тип кредитной системы предусматривает коммерческое кредитование и довольно широкое развитие потребительских ссуд, возможность использования ценных бумаг для оплаты ссуд, а также имеется возможность получения кредита.

В централизованной кредитной системе кредиты бюджетным организациям, как правило, не предоставляются. Кроме того, не существует субъектов, которые бы несли ответственность за невозврат ссуды. К таким ответственным обычно относятся гаранты, поручители, страховщики, которые обеспечивают возвращение ссуды при наступлении страхового случая. По географическому признаку принято различать международную и национальную кредитную систему. По степени развития обычно различают развитые и развивающиеся кредитные системы. Развитыми кредитными системами обычно называют кредитные системы, которые кроме того, как содержат все необходимые элементы, так еще и которые обеспечивают взаимодействие этих элементов. Например, допустим у банка есть ипотечное кредитование и при этом разработана необходимая методическая база, действует банковское законодательство. Кроме того, при этом существуют организации надежной регистрации залога и осуществления прав участников существующих залоговых отношений. При этом развитая кредитная система обеспечивает право людей на открытие вклада в банке и создает экономические и правовые формы, которые гарантируют возврат денежных средств их владельцам.

По степени вхождения системы в финансовые рынки различают кредитную систему, основанную на банках, кредитную системы основанную на развитом рынке ценных бумаг, а также кредитную систему на исламских банках.