Руководствуясь отчетом об исполнении сметы доходов и расходов, составили таблицу анализа данных отчета об исполнении сметы расходов (табл. 2.6). В таблице отражены разница между фактическим использованием бюджетных средств и утвержденным на год по смете.
Таблица 2.6
Анализ данных отчета об исполнении сметы расходов
Наименование показателя | Код показателя | Утверждено по смете на год | Фактические расходы | Изменения | |
Руб. | % | ||||
Основной оклад гражданским служащим | -212487 | -3,94 | |||
Начисления на оплату труда | -50000 | -1,54 | |||
Прочие расходные материалы и предметы снабжения | -30000000 | -20 | |||
Оплата услуг связи | |||||
Оплата потребления газа | |||||
Прочие текущие расходы | |||||
Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных учреждений | -676398 | -32,36 | |||
Итого расходов | -30938885 |
Можно сделать вывод, что фактические затраты уменьшились по кодам показателей:
110110 – 3,94%
110200 – 1,54%
110350 – 20%
240120 - 32,36%,
что составило меньше установленных норм на 3093885 рублей.