| № п/п
| Содержание операции
| Корресп. Счетов
| Сумма
|
| Д
| К
|
|
| 06 февраля от Братского алюминиевого завода поступил алюминий в слитках в количестве 50 тонн по цене 4.300 руб./тонна + НДС 774 руб. Счет-фактура №1240 от 02 февраля содержит следующие итоговые показатели: стоимость алюминия без НДС - 215.000 руб., НДС – 38.700 руб.; погрузочные работы поставщика 800 руб., НДС - 144 руб.; железнодорожный тариф – 7.700 руб. + 1.386 руб. НДС, всего – 263.730 руб.
|
|
|
|
|
| Алюминий принял зав. складом №1 Семенов В.С. Оформлен приходный ордер
|
|
|
|
|
| 06 февраля начислена заработная плата грузчикам по наряду №14 от 06 февраля за разгрузочные работы в общей сумме 820 руб.
|
|
|
|
|
| 06 февраля произведены отчисления в социальные фонды (30,2%)
|
|
|
|
|
| Получен счет-фактура № 1321 от СПАТП-3 за доставку алюминия с железнодорожной станции до склада АО «Станколит». Стоимость транспортных услуг 3.540 руб. (в том числе НДС - 540 руб.). Оплата произведена с расчетного счета 07 февраля.
|
|
|
|
|
| 07 февраля по ж/д накладной №62314 от Тамбовского лакокрасочного завода поступила краска ПФ в количестве 5000 кг. Счет от поставщика не получен. Материалы оприходованы на склад №2 по акту №15 от 07 февраля комиссией. Цена предыдущей поставки – 14 руб. за 1 кг.
|
|
|
|
|
| Получен счет-фактура № 1380 от Приволжской железной дороги за перевозку краски ПФ по маршруту Тамбов-Саратов (ж/д накладная №62314). Сумма по счету: железнодорожный тариф - 3.000 руб. + 540 руб. НДС. 08 февраля оплата произведена с расчетного счета.
|
|
|
|
|
| 11 февраля со ссудного счета перечислено:
· за алюминий 263.730 руб. по счету - фактуре № 1240 БрАЗу по платежному поручению №22.
· за пиломатериалы 23.600 авансом в том числе НДС – 3.600 рублей согласно ранее заключенному договору поставки по платежному поручению №23.
Кредит выдан из расчета 18% годовых. Проценты за пользование кредитом за отчетный месяц составили 2409 руб.
|
|
|
|
|
| 11 февраля по предоставленному авансовому отчету из подотчетных сумм списаны командировочные расходы работника отдела снабжения Завирюхи А.В., связанные с доставкой алюминия на предприятие в сумме 33.845 руб. В том числе билет Саратов - Братск - Саратов – 32.200 руб., счет гостиницы «Братская» за 1 сутки – 3.207 руб., суточные за 3 суток – 1 500 руб., телефонные переговоры - 1380 руб.
|
|
|
|
|
| 12 февраля поступили пиломатериалы от ЗАО «Ленский лесоперерабатывающий завод» в счет ранее перечисленного аванса. В сопроводительных документах указано:
· пиломатериалы в количестве 40 куб м. по 500 руб. за куб. м. на сумму 20.000 руб.
· НДС – 3.600 руб.
· железнодорожный тариф – 6.000 руб. + 1.080 руб. НДС.
Поступление оформлено приходным ордером №19. Общая сумма по счету - фактуре №359 поставщика составляет 30.680 руб.
|
|
|
|
|
| 17 февраля по утвержденному авансовому отчету списано из подотчетных сумм у экспедитора Федякина В.В. 3.000 руб. на основании акта закупки клея у физического лица Пилипенко А.Ф. (500 кг. по 6 руб.). Сдача на склад оформлена приходной накладной №35.
|
|
|
|
|
| На текущий ремонт здания заводоуправления 22 февраля было затребовано и отпущено 20 кг. По 170 руб. за кг.
|
|
|
|
|
| 22 февраля приобретены стулья для заводоуправления 10 шт. по 200 руб. на сумму 2.000 руб. у предпринимателя Фелфанова А.В. по договору купли - продажи за наличный расчет. Оприходованы на склад №2. Приход оформлен приходным ордером №21.
|
|
|
|
|
| 23 февраля на основании приказа гл. инженера ОАО «Станколит» со склада № 2 работнику завода Потапову С.Г. отпущена краска за наличный расчет в количестве 50 кг по цене 10 руб. Рыночная цена составляет 17 руб. за 1кг. Отпуск оформлен накладной на отпуск материалов на сторону №213
|
|
|
|
|
| 24 февраля отпущена краска ПФ 60 кг по требованию № 143 для ремонта здания детского сада, находящегося на балансе предприятия
|
|
|
|
|
| 25 февраля приобретены ручные электрошлифовальные машины для работников основных цехов 4 шт. по цене 4600 руб.. без НДС
|
|
|
|
|
| 25 февраля переданы в сборочный цех две ручные электрошлифовальные машины для использования в производстве по цене 2500 руб. за штуку
|
|
|
|
|
| 28 февраля отпущен со склада хозинвентарь (8 шт.) в цеха вспомогательного производства на общую сумму 1.600 руб.
|
|
|
|
|
| Отражается подлежащий зачету НДС
|
|
|
|
|
| Проданы пиломатериалы ООО «СМП» 4 куб. м. по 450 руб. за куб. м. на сумму 1.800 руб., + НДС 324 руб., фактическая себестоимость материалов 300 руб. за куб. м
|
|
|
|
2015-06-26
808
