Исчислить налог на прибыль организации. Сформировать бухгалтерские записи. Отразить в журнале регистрации начисление и уплату налога.
Исчислить налог на прибыль организации исходя из следующих данных за 20__год:
1) выручка -5 000 000 руб.;
2) себестоимость услуг-3 000 000 руб.;
3) управленческие расходы -500 000 руб.;
4) прочие расходы -200 000 руб.
Задание 6
Определить налог на прибыль организации за 1 квартал 20__г.. Открыть журнал регистрации. Отразить в журнале регистрации начисление и уплату налога на прибыль. Сформировать платежное поручение № 95 от 15 апреля 20__г. на перечисление налога на прибыль за 1 квартал.
Оказаны информационные услуги: продажная стоимость – 60000 руб., кроме того НДС (18%). Себестоимость оказанных услуг 43000 руб.
Задание 7
Определить авансовый платеж по налогу на имущество организации за 1 квартал 20__г.
Остаточную стоимость основных средств определить по данным главной книги. Открыть журнал регистрации. Сформировать бухгалтерские записи по начислению и уплате авансового платежа по налогу на имущества организаций.
Выписка из главной книги
На 01.01: счет 01- 9850510 руб, счет 02 – 3568522 руб.
На 01.02: счет 01- 10365230 руб, счет 02 – 3578620 руб.
На 01.03: счет 01- 10365230., счет 02 – 3581025 руб.
На 01.04: счет 01- 10985250 руб, счет 02 – 3598562 руб.