классификация и виды страхования

Сущность страхования.

Участники страховых отношений.

классификация и виды страхования.

1. Страхование является древнейшей формой защиты человечества от последствий различных опасностей. Прообразы современных стра­ховых организаций возникли еще в глубокой древности. История до­несла до нас немало интересных примеров объединения людей в це­лях оказания взаимопомощи. Например, в Древнем Риме получили широкое распространение организации, обеспечивавшие своим чле­нам достойное погребение. Средневековое страхование более извест­но как гильдийско-цеховое. В профессиональные гильдии объединя­лись не только купцы, актеры, фехтовальщики, солдаты, но также гра­бители, воры, нищие и бродяги. Обязательным условием в гильдиях была уплата регулярных членских взносов в общую кассу. На раннем этапе развития страхового бизнеса целью подобных обществ взаимно­го страхования было уменьшение ущерба или оказание помощи семье погибшего, а не извлечение выгоды.

С развитием капиталистического производства, а именно, торгов­ли, промышленности, строительства новых городов, увеличивалась опасность причинения вреда человеку и его имуществу. Ответом на возросшую потребность в защите явилось возникновение большого

числа профессиональных страховых обществ, осуществлявших опера­ции по страхованию и получавших от этого прибыль. Страховые ком­пании собирали регулярные страховые платежи и создавали у себя страховые фонды, из которых и производились выплаты пострадав­шим. Аккумулируя большие средства, страховщики имели возмож­ность инвестировать их в промышленность, строительство, торговлю, и, таким образом, страховой капитал играл существенную роль в раз­витии экономики страны.

К середине XVIII в. распространились морское страхование и стра­хование имущества от огня. Появление прежде не существовавших рисков порождало новые виды страхования, такие как страхование от кражи со взломом, несчастных случаев, финансовых убытков. К этому времени в Западной Европе насчитывалось уже более 100 видов иму­щественного и личного страхования.

В России страхование развивалось гораздо медленнее, чем за рубе­жом. Только в 1765 г. в Риге было организовано первое общество вза­имного страхования от огня, а до этого все страхование осуществля­лось иностранными страховщиками. Возникновение национального страхового рынка связывают с появлением большого числа акционер­ных обществ. Активное развитие страхового дела требовало государ­ственного регулирования, и в 1894 г. был введен государственный стра­ховой надзор за деятельностью страховых обществ. К началу XX в. страховые операции в России проводились как отечественными, так и иностранными страховщиками, чья доля капитала в страховом бизне­се составляла около 25%. Финансы страховых компаний инвестиро­вались в основном в коммерческие банки и государственные займы.

После Октябрьской революции 1917 г. страховое дело было нацио­нализировано и объявлена государственная монополия на осуществ­ление всех видов страховых операций. Монополия сохранялась до принятия в 1988 г. Закона «О кооперации», позволившего кооперати­вам создавать страховые общества. Принятый в 1992 г. (27 ноября) Закон РФ № 4015-1 «О страховании» был первым в российской стра­ховой практике законом, который регулировал страховое дело и соз­дал правовую базу для успешного развития национального страхово­го рынка.

Ныне указанный Закон действует в редакции Федерального зако­на от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ под названием «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Страхование является частью финансовых отношений, а т.ж. способом возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо в результате страховых рисков. Страхование – это экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования заключается в образовании страхового фонда для покрытия различных ущербов, вызванных ка­кими-либо непредвиденными событиями. Следовательно, можно сде­лать вывод, что риск, т.е. возможность наступления обстоятельств, влекущих за собой материальный ущерб, выступает в качестве основ­ного понятия страхования.

С развитием рыночной экономики потребность в страховании все более увеличивается. Инвестиции страховых компаний в экономику своей страны способствуют укреплению ее экономического положе­ния и финансовой стабильности. Предоставление страховой защиты дает возможность создания и успешного функционирования науко­емких отраслей и отраслей, связанных с повышенным риском, таких как атомная энергетика, космонавтика и т.д. Страхование как само­стоятельная экономическая категория имеет ряд характерных призна­ков, основным из которых является наличие замкнутой раскладки ущерба в пределах отдельного страхового фонда. Это обусловлено тем, что по статистике число пострадавших страхователей всегда меньше общего числа страхователей, а ущерб распределяется среди всех соз­дателей страхового фонда данной страховой компании. Страхованию также присущи денежные перераспределительные отношения, связан­ные с наличием риска, т.е. непредвиденного события, способного по­влечь за собой ущерб и, как следствие, необходимость его компенса­ции с помощью страхового фонда.

Современной страховой практикой выработаны три основные фор­мы организации страхового фонда:

1. Государственный централизованный фонд формируется государ­ством в натуральной и денежной форме за счет обязательных плате­жей юридических и физических лиц. Его назначение состоит в соци­альной защите граждан.

2. Фонд самострахования может быть организован как отдельными гражданами, так и предприятиями в форме денежных средств или на­туральных запасов. Такая организация защиты позволяет быстро уст­ранять возникающие проблемы в частной сфере или в процессе про­изводства. Для предпринимателя самострахование наряду с видимы­ми преимуществами имеет и негативные стороны. Во-первых, средства для создания фонда изымаются из оборота и, следовательно, прибыль предприятия уменьшается; во-вторых, для покрытия крупного убыт­ка денежной суммы фонда может быть недостаточно; в-третьих, по­скольку средства фонда должны находиться в ликвидной форме, то процент дохода по таким бумагам будет ниже, чем по долгосрочным вложениям.

3. Фонд страховой компании формируется в децентрализованном по­рядке и только в денежной форме за счет страховых взносов страхова­телей, в качестве которых могут выступать юридические и физичес­кие лица. Фонд страховщика позволяет обеспечить наиболее эффек­тивную страховую защиту посредством солидарной раскладки ущерба на всех страхователей — создателей фонда.

Сущность страхования характеризуют 4 основных признака:

1.наличие денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий.

2.при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования – страхователями, которая всегда носит замкнутый характер.

3.перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

4.замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Т.ж. сущность страхования проявляется в его функциях:

1.рисковая функция – является главной, т.к. вероятность ущерба непосредственно связана с основным назначением страхования – оказанием денежной помощи. В рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

2.предупредительная функция – направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению степени и последствий страхового риска.

3.сберегательная функция – связана с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4.контрольная функция – выражает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда.

Различают следующие системы страхования:

1.Страхование по действительной стоимости имущества..

2. Страхование по системе пропорциональной ответствен­ности. Это неполное, частичное страхование объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта:

Q = TхS/W,

где Q - страховое возмещение;

S - страховая сумма по договору;

W - рыночная оценка объекта страхования;

Т - фактическая сумма ущерба.

Например, автомашина стоимостью 6 тыс. долл. застрахована на сумму 3 тыс. долл. Фактический ущерб составил 2 тыс. долл., В этом случае страховое возмещение будет равно 50% суммы ущерба, т. е. 1 тыс. долл.

3. Страхование по системе первого риска. В этом случае стра­ховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в преде­лах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается. В предыдущем примере, если ущерб составит 5 тыс. долл., страхователь получит только 3 тыс. долл.

4. Система дробной части. В договоре страхования устанав­ливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действи­тельная стоимость. По показанной стоимости страхователь по­лучает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действитель­ной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности.

5. Страхование по восстановительной стоимости. В этом слу­чае страховое возмещение равно цене нового имущества соот­ветствующего вида. Конечно, и страховые взносы при этом будут повыше, чем при других системах страхования.

В договорах страхования часто используется франшиза, ко­торая представляет собой личное участие страхователя в покры­тии ущерба. Франшиза устанавливается в рублях или в процен­тах к страховой сумме или к ущербу. Франшиза выгодна и стра­хователю, и страховщику. Страхователь при этом получает скидки со страхового тарифа, а страховщик часть ущерба пере­кладывает на страхователя. Франшиза бывает двух видов - ус­ловная и безусловная.

Условная (невычитаемая) франшиза означает, что страховщик освобождается %т ответственности за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб полностью. При наличии ус­ловной франшизы в договоре страхования делается запись «Сво­бодно от... процентов».

Безусловная (вычитаемая) франшиза означает, что страховое возмещение всегда равно ущербу за минусом безусловной фран­шизы. При наличии безусловной франшизы в договоре страхо­вания делается запись «Свободно от первых... процентов».

Страховой риск – предполагаемое вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование.

Страховое событие – событие, указанное в договоре страхования, по поводу наступления которого заключен договор.

Страховой случай – свершившееся событие, предусмотренное законом или договором страхования, при наступлении которого и соблюдении условий договора страховщик обязан сделать страховую выплату.

Страховой взнос (страховая премия) – плата за страхование, предназначенная для формирования страхового фонда и уплачиваемая в силу закона при обязательном страховании и по условиям договора в добровольном страховании.

Страховая выплата – сумма денег, выплачиваемая страховщиком страхователю по условиям договора страхования при наступлении страхового случая.

2. Дого­вор страхования является соглашением между двумя сторонами страховщиком и страхователем. Страховщик – юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее государственное разрешение (лицензию) на проведение операций страхования. Страхователь – юридическое или дееспособное физическое лицо, имеющее страховой интерес и вступающее в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования.

В соответствии с условиями договора страховщик должен возместить убытки, возникшие в результате стра­хового случая, страхователю или лицу, в пользу которого проводится страхование. Обязательством страхователя является уплата страховщи­ку страховых взносов.

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Заключение договора страхования дает возможность страхователю переложить на страховщика ответствен­ность по риску, т.е. обязательство возместить ущерб, причиненный лично застрахованному или его имуществу.

Покупая страховую защиту, страхователь приобретает специфичес­кую услугу страховой компании — обещание страховщика оказать под­держку страхователю при наступлении страхового случая. Договор страхования является необходимым условием для стабильной работы предприятия, гарантией защиты от случайных негативных событий, так как профессионалам в страховом бизнесе гораздо легче справить-ся с риском за счет многочисленных страховых взносов, аккумулиро­ванных в фонде данной компании. Помимо этого страховщик имеет возможность, используя методы теории вероятности и математичес­кой статистики, прогнозировать риски и предпринимать возможные меры для их предотвращения, уменьшения и смягчения вероятных последствий. Страховое событие, каким бы по масштабу оно ни было, всегда затрагивает интересы нескольких лиц. Приняв на себя обяза­тельство компенсировать ущерб, страховщик снимает подобную обя­занность с государства, тогда как при отсутствии страхования, особенно крупных рисков, представляющих опасность для людей, именно госу­дарство было бы обязано позаботиться об этом.

3.классификация страхования – научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены 2 критерия:

1.различие в объектах страхования

2.различие в объемах страховой ответственности

В соответствии с этим применяется 2 системы классификации:

1 .по объектам страхования – система является всеобщей. По форме организации страхования:

А) государственное – организационная форма, где в качестве страховщика выступает государство в лице спец.уполномоченной на это организации. (госстрах)

Б) акционерное – не государственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде АО.

В) взаимное – не государственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических и юридических лиц о возмещении др. др. будущих возможных убытков в определенных долях, согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является не коммерческой организацией.

Г) кооперативное страхование – не гос. организационная форма, которая заключается в проведении страховых операций кооперативом.

Д) медицинское – особая организационная форма страховой деятельности, выступает как форма соц. защиты населения, охраны здоровья. Его целью является – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получения мед. помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия.

По обязательности:

А) обязательное – выражает гражданско – правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Обязательное страхование регулируется федеральными законами. Объектами обязательного страхования являются жизнь, здоровье, имущество граждан и гражданская ответственность. Страхователем становится гражданин, на которого по закону возложена обязанность заключения договора страхования и уплаты страховых взносов. Обя­зательным в нашей стране является также страхование пассажиров, нотариусов, лиц, занимающихся частной детективной и охранной де­ятельностью. За счет бюджетных средств осуществляется обязатель­ное государственное страхование военнослужащих, сотрудников ми­лиции, налоговой инспекции, налоговой полиции, прокуроров, судей, спасателей, работников ядерных установок, космонавтов, депутатов, доноров и некоторых других.

Б) добровольное – на основе заключенного договора. Добровольное страхование основывается на Законе РФ «О страхо­вании» и соглашении, к которому пришли страховщик со страховате­лем. В отличие от обязательного добровольное страхование всегда ог­раничено сроком действия и осуществляется только при уплате стра­ховых взносов. Нарушение данного условия влечет за собой прекраще­ние действия договора, т.е. страховой защиты.

По отраслевому признаку (виды страхования):

А) личное – в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование делится на:

*страхование жизни

*страхование от несчастных случаев

Б) имущественное – объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Назначение имущественного страхования – возмещение ущерба, возникшего в ходе страхового случая. Имущественное страхование делится на:

*по форме собственности

*по социальным группам страхователей.

В) страхование ответственности – объектом страхования выступает ответственность перед 3-ми лицами, которым может быть причинен ущерб в случае действия или бездействия страхователя. Существуют следующие виды страхования ответственности:

*страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

*страхование проф. ответственности

*страхование гражданской ответственности перевозчика

*страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности

*страхование ответственности за не исполнение обязательств

*страхование риска не погашения кредита

Гражданская ответственность – предусмотренная законом или договором мера гос. принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворенная за счет нарушителя.

Г) страхование экономических рисков:

*страхование прямых потерь – относя потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования по организационным или техническим причинам.

*страхование косвенных потерь – упущенная выгода или банкротство предприятия.

Виды страхования – страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Выделяют следующие подвиды страхования:

А)смешанное страхование – применяется в страховании жизни на дожитие, в случае смерти, потери здоровья.

Б)комбинированное страхование – объединение в одном событии страхования нескольких объектов.

2. по роду опасности – система является частичной, охватывает только имущественное страхование.

*страхование от огня и др. стихийных бедствий

*страхование с\х культур от засухи и др. стихийных бедствий

*страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных

*страхование от аварий, угона и др. опасностей средств транспорта.