Тема 5. Система валютного контроля в Российской Федерации

Понятие и цели валютного контроля. Принципы валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля, их компетенция. Формирование системы валютного контроля в РФ.

Правовой режим проведения контроля экспортно-импортных операций. Понятие репатриации резидентами иностранной валюты и валюты РФ. Организация контроля своевременности и полноты поступления в РФ валютной выручки от экспорта товаров, работ, предоставления услуг и прав на результаты интеллектуальной деятельности. Понятие и функции паспорта сделки, правила его оформления и закрытия.

Порядок обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ. Режим функционирования текущего и транзитного валютных счетов.

Организация контроля обоснованности платежей в иностранной валюте за импортируемые товары, работы, предоставление услуг и прав на результаты интеллектуальной деятельности.

Гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства.

Тема 6. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу и ее функции.

Правовой статус организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом. Операции, подлежащие «обязательному контролю». Критерии выявления и признаки необычных сделок, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации преступных доходов.

Содержание деятельности коммерческих банков по предотвращению отмывания доходов, полученных преступным путем. Обязательные процедуры службы внутреннего контроля, направленные на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. Особенности ответственности уполномоченных банков.