Ставки по валютным операциям и правила их использования)

Вопросы к теме:

1. Структура валютных ценностей, виды и типы валют иностранных государств

2. Система банковских процентных ставок по международным банковским расчетам и валютно- кредитным операциям. Роль и функции базовой ставки ЛИБОР

3.Ставка рефинансирования

4.Учетная ставка

5.Аукционная процентная ставка, ломбардная процентная ставка

6. Кредитная ставка, депозитная ставка

7. Прайм рейт, коммон рейт

8. Ставки МИБОР, ЛИБОР, МИАКР, МИБИД, ИНСТАР и др.

9. Система базовых процентных ставок в США, Германии, Великобритании, а также в России

10. Установление приоритетных базовых ставок по различным видам валютно-кредитных операций и контрактов

Литература: 18,24,27,28

Занятие 6. Общая характеристика валютной биржи (ММВБ) и биржевого валютного оборота

(Практика валютных операций № 6: валютное законодательство и валютное регулирование в РФ, специфика их практического применения)

Вопросы к теме:

1.Операции и структурные подразделения валютной биржи, их функции и операции

2.Закон №173 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ»

(в редакции 2007г.)

3.Деятельность валютных бирж в России

4.Валютное и курсовое регулирование Центрального Банка России (ЦБ РФ)

5.Новые правила валютного регулирования и контроля в РФ

6.Режим валютных и рублевых счетов резидентов и нерезидентов в уполномоченных коммерческих банках-резидентах и инкорпорированных банках в РФ

Литература: 18,14,16,12

Занятие 7. Кассовые и срочные форвардные валютные операции: общие положения. Валютная позиция коммерческих банков, валютных дилеров и хозяйствующих организаций (различного типа)

Вопросы к теме:

1.Понятие кассовой операции. Основные виды и формы кассовых операций

2.Кассовые биржевые операции

3.Кассовые контракты спот

4.Понятие, виды и особенности срочных валютных сделок

5.Рынок срочных сделок, причины возникновения, субъекты и объекты рынка

6.Валютная позиция и её виды. Регулирование и контроль лимита открытой валютной позиции. Понятие валютного и курсового рисков

Литература: 2,6,8,12,17

Занятие 8. Текущие валютные расчеты и торговые платежи. Бездокументарные и документарные валютные операции. Неторговые валютные операции. Инвестиционные и капитальные валютные трансакции

Вопросы к теме:

1. Роль коммерческих банков в осуществлении международных расчетов и платежей. Основные формы расчетов и способы платежа по внешней торговле

2. Банковский перевод: техника осуществления, принципы и особенности, характерные для международных платежных операций

3.Роль и функции систем СВИФТ (SWIFT). Реализация конечного валютного платежа по системе СВИФТ

4.Инкассовая форма международных расчетов и её базовые параметры

5.Аккредитивная форма международных расчетов, основные этапы операции и документооборот

6.Международные расчеты на базе использования векселей и чеков

7.Гарантийные операции банков, гарантии и контргарантии и их виды

Литература:2,5,9,12,22,23,26

Занятие 9. Базисная классификация кассовых операций

Вопросы к теме:

1. Текущие валютообменные и конверсионные сделки

2. Механизм валютирования, фиксация даты валютирования

3. Кассовые сделки «сегодня», «через ночь», «завтра» и др., цели и техника их проведения

Литература: 2,6,8,12,17

Занятие 10. Процедура и механизм заключения и реализации сделок и контрактов СПОТ

(Практика валютных операций №7: реализация типового контракта СПОТ, правила его заключения и реализации)

Вопросы к теме:

1. Реализация сделки спот и её пять обязательных последовательных стадий (этапов)

2. Контроль фактической реализации сделки

3. Классификация кассовых конверсионных операций и специфика их отражения в бухгалтерском учете предприятия и банка

4. Валютирование и дата валютирования. Способы их практического определения и фиксация в бухгалтерском учете

Литература: 6,27,28,29

Занятие 11. Срочные валютные операции и контракты. основные правила и требования их заключения и реализации

(Практика валютных операций №8: реализация стандартного срочного форвардного контракта, правила его заключения и использования)

Вопросы к теме:

1.Расчет срочного форвардного курса по базовой формуле

2.Сравнительный анализ базисных параметров и характеристик основных видов срочных валютных сделок и контрактов

3.Сравнение кассовых и срочных валютных сделок и контрактов по степени их реального валютного риска

4.Хеджирование и его современные формы

5. Хеджирования на базе валютных оговорок и срочных форвардных трансакций и контрактов

6.Реализация срочной валютной операции и три ее обязательных последовательных стадии (этапа)

7.Методика определения (расчета) и фиксация срочного валютного курса в срочном валютном контракте

8.Специфика отражения срочных валютных трансакций в бухгалтерском учете коммерческой организации и уполномоченного банка

Литература: 15,29,31,33

Занятие12. Механизм заключения и реализации межбанковской форвардной сделки. Контракты и сделки аутрайт. Валютный курс аутрайт

(Практика валютных операций №9: реализация контракта аутрайт.)

Вопросы к теме:

1. Понятие, виды и особенности межбанковских срочных валютных сделок

2.Межбанковский рынок срочных сделок, причины возникновения, субъекты и объекты этого рынка

3.Характеристика контрактов аутрайт, субъекты и объекты рынка таких контрактов

4.Контракты аутрайт, их специфика и отличия от других видов срочных контрактов

5.Реализция контракта аутрайт

6.Валютный курс аутрайт, методы его расчета и практического применения

Литература: 11,16,21,33

Занятие 13. Механизм и правила расчета срочного форвардного валютного курса: рыночного (операционного) биржевого курса и теоретического срочного форвардного курса (по формуле)

Вопросы к теме:

1.Курс срочных валютных сделок

2.Внутренние и внешние факторы, влияющие на курс срочных сделок и контрактов

3.Способы котировки валюты при срочных сделках

4.Методы расчета срочного рыночного биржевого курса и срочного курса конверсионных операций

5.Методы расчета теоретического срочного валютного курса по базовой формуле

6.Механизм хеджирования валютных рисков с помощью срочных сделок

Литература: 10,11,33

Занятие 14. Валютный опцион и опционные валютные стратегии

(Практика валютных операций №10: практическая реализация валютного опциона)

Вопросы к теме:

1.Валютный опцион и его отличия от других видов срочных валютных сделок и контрактов

2.Реализация различных видов валютного опциона

3.Страйк-цена контракта, внутренняя и временная стоимость опциона

4.Опционный валютный курс, методы расчета и специфика его практического применения

5.Опционные валютные стратегии и их характеристика

Литература:8,11,12,18

Занятие 15. Операции и контракты СВОП

(Практика валютных операций №11: система валютных контрактов СВОП и правила их реализации)

Вопросы к теме:

1. Сделки СВОП и их отличия от других видов срочных валютных сделок и контрактов

2. Систематизация контрактов СВОП и их базисные модификации

3. Реализация различных видов контрактов СВОП в иностранной твердой валюте

4. Внутренняя и временная стоимость контракта СВОП

Литература: 9,27,31,33

Занятие 16. Валютный арбитраж и его базовые модификации

(Практика валютных операций №12: виды валютного арбитража и специфика их практического применения)

Вопросы к теме:

1.Реализация валютного арбитража. Современные формы и особенности валютного арбитража

2.Арбитраж физических и юридических лиц-валютных резидентов; их специфика и различия

3.Использование векселей-соло в арбитражных операциях коммерческой организации и коммерческого банка

4.Механизм вексельного кредита и его модификации

Литература: 22,28,30,31

Занятие 17. Валютный фьючерс. Фьючерская торговля. Расчет и использование вариационной маржи. Финансовый фьючерс

(Практика валютных операций №13: техника реализации валютного и финансового фьючерсов)

Вопросы к теме:

1. Правила реализации валютного фьючерса

2.Принципы расчета вариационной маржи по валютному фьючерсу

3.Вариационная маржа и ее краткая характеристика

4.Два базисных вида вариационной маржи

5.Методика расчета вариационной маржи по стандартной формуле по валютному фьючерсу на покупку и по валютному фьючерсу на продажу валюты СКВ на валютной бирже

6.Расчет цены реализации фьючерского контракта

7.Специфика и принципы расчета вариационной маржи по финансовому фьючерсу (с акциями и облигациями предприятий и компаний) на фондовой бирже

8.Валютный фьючерс и его отличия от других видов срочных валютных контрактов

9.Финансовый фьючерс и его современные модификации

10.Биржевая практика расчета вариационной маржи по валютным и финансовым фьючерсам и её две основные формы

Литература: 8,11,19,33,35

Занятие 18. Международные валютно-расчетные и валютно-кредитные операции (трансакции)

Вопросы к теме:

1. Понятие евродоллар и сферы его обязательного использования

2.Понятие евровалюта и сферы её обязательного использования

3.Евродоллоравый кредит, вексельный кредит

4.Еврооблигационный заем

5.Синдицированные кредиты коммерческих банков

6.Деятельность транснациональных банков (ТНБ) и консорциальных банков

Литература: 7,15,32

Занятие 19. Порядок оформления и механизм реализации международных валютных операций

(Практика валютных операций №14: валютные курсы; валютные и курсовые риски. Методы их страхования и хеджирования)

Вопросы к теме:

1. Корреспондентское банковское дело

2.Характеристика и режимы корреспондентских банковских счетов (корр. счет НОСТРО, корр. счет ЛОРО, корр. счет ВОСТРО)

3.Технические остатки (балансы) средств в иностранной твердой валюте на банковских корреспондентских счетах, правила их расчета и использования

4.Финансовые инструменты межбанковского валютного страхования и хеджирования

Литература: 12,18,32

Занятие 20. Основные виды и формы валютного дилинга и многосторонних международных валютных операций

(Практика валютных операций №15: система валютного дилинга и практика ее использования)

Вопросы к теме:

1. Классификация международных валютных операций. Система электронных торгов и валютный дилинг на валютном рынке ФОРЕКС

2.Основные виды операций и стандартных контрактов на рынке ФОРЕКС

3. Перспективы валютного рынка ФОРЕКС

4.Проблемы и перспективы использования российского рубля (RUR), доллара США (USD), валюты ЕВРО (EUR) в РФ

5.Тенденции движения курсов основных валют мира; срочные курсовые соотношения ведущих валют мира в РФ и их динамика; перспективы использования редких и «экзотических» валют

6.Административные и экономические методы регулирования валютного рынка и внешних валютных трансакций резидентов РФ

7.Деятельность Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ) и основных региональных валютных бирж в РФ

Литература: 7,12,18,22,32