Программа курса. I. Таможенные (государственные) риски

I. Таможенные (государственные) риски

Тема 1. Основные понятия теории рисков.

Общие положения концепции системы управления рисками в таможенной службе РФ. Основные понятия, применяемые в системе управления таможенными рисками. Понятие таможенного риска. Среда формирования таможенных рисков. Функции, признаки, особенности таможенных рисков.

Тема 2. Классификация таможенных рисков.

Классификация таможенных рисков: по факту выявления; по сфере распространения; по времени функционирования; по характеру выявления; по времени обнаружения; по форме доведения до таможенных органов; по источнику риска; по зависимости уязвимости от времени; по частоте проявления; по информационной определенности; по времени принятия управленческих решений; по степени прогнозируемости; по вероятности возникновения; по форме последствий; по размеру ущерба.

Тема 3. Изучение опыта построения системы управления рисками в зарубежных странах.

Трехуровневая модель управления рисками в странах-членах Европейского Союза. Управление рисками и этапы «целевого отбора» в Соединенных Штатах Америки.

Тема 4. Алгоритм управления таможенным риском в РФ.

Функционирование системы управления рисками в РФ. Сравнение отечественного опыта с зарубежным: преимущества, проблемные вопросы и пути их решения.

Основные функции таможенных органов РФ при применении системы управления рисками. Основные задачи системы управления рисками. Принципы построения системы управления рисками. Сбор и обработка информации о товарах и транспортных средствах, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации. Выявление и анализ рисков. Оценка риска. Разработка и реализация мер по управлению рисками.

Тема 5. Анализ информации для выявления таможенных рисков.

Понятие электронной копии ГТД, баз данных. Выявление таможенных рисков на основе информации, содержащейся в отдельных таблицах электронной копии ГТД, с применением СУБД Access.

Функциональные возможности информационно-аналитической системы «Мониторинг-Анализ», Центрального реестра субъектов внешнеэкономической деятельности в процессе анализа рисковых ситуаций. Использование иных источников информации для выявления таможенных рисков.