Понятие страхового тарифа, его экономическое содержание

Понятие «страховой тариф» выходит из понимания термина «тариф», а признак «страховой» указывает на определенную отрасль его применения.

Слово «тариф» происходит от французского «tariff», что означает ставка или совокупность ставок обложения или оплаты за пользования чем-либо. Большой толковый словарь современного украинского языка определяет тариф как официально установленный размер оплаты, налогообложения чего-то.

В специальной литературе справочника «тариф» определяется по двум направлениями:

- как размер оплаты за разные услуги, цена услуг;

- как система ставок платы за разнообразные производственные и непроизводственные услуги.

Термин «страховой тариф» означает установленный размер платы за услуги страхования, за использование страхового продукта, за передачу риска или его части страховщику.

Понятие страховой тариф в страховой терминологии отвечает срокам: тариф-брутто, тарифная ставка, брутто-ставка и означает ставку платежа за страхование из единицы страховой су-ми, отображает цену страхового риска и других расходов страховщика из организации страховой защиты по заключенному договору страхования. Следовательно, страховой тариф является важнейшим элементом в согласовании интересов сторон страховых отношений. На страховой тариф положено решение противоречивого задания: с одной стороны, его минимизация для возможности осуществления страхования широкому кругу страхователей, из другого - его максимизация для возможности обеспечения значительных объемов страховой ответственности. Вот, одним из условий установления рациональной о страхового та-рифу с поддержания эквивалентности интересов страховых партнеров, что отвечает замкнутому распределению убытка одного застра-хованного на всех участников страхового портфелю.

Кроме того, страховой тариф определяет финансовую стойкость ведения страхового дела. От страховых тарифов зависит эффективность страховых отношений между страховщиком и страхователем, а также все экономическое благосостояние страховой компании. Поскольку именно он формирует страховой фонд для осуществления страховых выплат, который имеет ограниченные источники своего создания. Именно он обеспечивает возмещение расходов на финансирование превентивных мероприятий, на ведение страхового дела и получение прибыли страховщиком.

Установление и расчет оптимального страхового тарифа достаточно сложный и хлопотливый труд, который требует использования теории вероятности и теории больших чисел, высокого уровня профессионализма и значительного информационного обеспечения. Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов и устанавливаются на 100 грн. страховой суммы или в процентах ко всей страховой сумме.

Размер тарифной ставки определяется, как правило, в региональных пределах. Например, в Украине - это Степь, Лесостепь, Лесная зона, Полесье и тому подобное. В региональных пределах должно происходить и возвращение страховых платежей в виде страхового возмещения и страхового обеспечения. К тому же, страховой тариф устанавливается на срок 5-10 лет.

Следовательно, страховой тариф выражает цену страховой услуги, его размер должен обеспечить возмещение расходов при наступлении страхового случая, должен быть достаточным для покрытия всех расходов страховщика и обеспечения определенного уровня прибыльности, должен поддерживать эквивалентность страховых интересов страхователя и страховщика. Тарифная ставка – это адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страху-вання и устанавливается с помощью актуарных расчетов.