Структура правовых связей между участниками аккредитивной операции

Возникает целая цепочка обязательств:

· обязательство между плательщиком и его банком (банком-эмитентом) — основано на договоре банковского счета, на отдельном договоре об открытии аккредитива и без договора банковского счета;

· обязательство между банком-эмитентом и исполняющим банком — договор об аккредитивной операции (особый договор);

· обязательство между исполняющим банком и получателем средств — договор банковского счета.

При подтвержденном аккредитиве у исполняющего банка также возникает самостоятельное обязательство перед получателем средств.

П. 5.7 положения ЦБ РФ №2-П гласит, что платеж всегда осуществляется за счет плательщика.

Вопрос, является ли банк-эмитент должником получателя средств. Данный вопрос важен, ибо если он должником не является, то роль аккредитива как гарантии оплаты значительно снижается. Соответственно, четкого ответа законодательство не дает, ибо нет четкого указания, что получатель средств имеет требование непосредственно к банку-эмитенту. Также не указано, что аккредитив есть соглашение в пользу третьего лица, получателя.

Ответственность сторон

Перед плательщиком ответственность несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом — исполняющий банк (по цепочке). Эта постадийная схема имеет два исключения (ст. 872 ГК РФ):

· если исполняющий банк необосновано отказал в выплате по покрытому или по подтвержденному аккредитиву, то ответственность перед бенефициаром может быть возложена не на плательщика или банк-эмитент, а сразу на исполняющий банк;

· если исполняющий банк по депонированному или гарантированному аккредитиву неправильно выплатил деньги, то ответственность перед плательщиком также несет исполняющий банк.

См. также п. 10, п. 13, п. 14 информационного письма Президиума ВАС РФ №39.

Расчет по инкассо

Получатель денег дает поручение своему банку получить средства от плательщика; банк получателя действует через банк плательщика.

Отличия от других форм расчетов состоят в том, что:

· инициатива платежа исходит от получателя денежных средств (ст. 864 ГК РФ; п. 8.1 положения ЦБ РФ №2-П) — отличие от платежного поручения;

· отличие от аккредитива — у плательщика нет обязанности заранее перечислить денежные средства.

Нормативная база

· параграф 4 гл. 46 ГК РФ;

· положение ЦБ РФ №2-П;

· унифицированные правила по инкассо — публикация международной торговой палаты (нужна ссылка в договоре);

· информационное письмо ВАС РФ №39.