Не требующие согласия владельцев на использование, бесплатные (текущие и расчетные счета)

Это средства, временно высвобождаемые в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществления расходов.

Движение ссудного капитала происходит на рынке ссудных капиталов, который является одним из видов финансовых рынков.

Под рынком ссудных капиталов в самом общем виде понимают механизм перемещения свободных денежных средств от кредиторов к заёмщикам.

Он представляет собой особую сферу действия финансовых отношений, связанных с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала.

Основными участниками рынка ссудных капиталов являются:

1) первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных денежных ресурсов;

2) специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций – они осуществляют непосредственное привлечение (аккумуляцию) денежных средств, превращение их в ссудный капитал и последующую передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в виде %;

3) заемщики в лице юридических, физических лиц и государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах.

На РСК в качестве товара выступает ссудный капитал в денежной форме, вложенный в те или иные финансовые инструменты.

В виде цены капитала как товара выступает ссудный процент – представляет собой плату за пользование ссудным капиталом. Является оплатой не стоимости, а потребительной стоимости капитала как товара.

Внешне выступая в виде цены капитала, ссудный процент по своей сущности представляет собой особую форму прибавочной стоимости, полученной за счет использования кредита.

Прибыль, получаемая от ссуженного капитала, распадается на две части:

1) процент, присваиваемый кредитором;

2) предпринимательский доход, присваиваемый заемщиком.

С помощью ссудного процента происходит распределение прибыли между заемщиком и кредитором. Платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Формы ссудного процента:

– по формам кредита: коммерческий процент, банковский процент, потребительский процент, процент по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту;

– по видам кредитных учреждений: учетный процент Центрального банка РФ, банковский процент, процент по операциям ломбардов;

– по видам инвестиций с привлечением кредита банка выделяют: процент по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в основные фонды, процент по инвестициям в ценные бумаги;

– по срокам кредитования: проценты по краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным ссудам;

– по видам операций кредитного учреждения: депозитный процент, вексельный процент, учетный процент банка, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.

Существует номинальная и реальная ставки ссудного процента. Номинальная ставка – это ставка, выраженная в деньгах. Реальная ставка – это номинальная ставка процента, скорректированная на темпы инфляции.

Факторы, оказывающие влияние на величину ссудного процента: