Тема 4 организация безналичных расчетов и кассовые операции коммерческих банков

План практического занятия

1. Организация безналичного платежного оборота на территории Российской Федерации. Принципы безналичных расчетов и требования предъявляемые к ним.

2. Характеристика счетов, открываемых клиентам банка. Порядок их открытия, ведения, закрытия. Очередность платежей с расчетных счетов и порядок безакцептного списания денежных средств.

3. Основные формы безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты платежными требованиями-поручениями;

-расчеты чеками;

-расчеты аккредитивами;

-инкассовая форма расчетов.

4. Расчеты с использованием векселей.

5. Организация межбанковских расчетов через подразделения расчетной сети Банка России и посредством установления прямых корреспондентских отношений.

6. Кассовые операции коммерческих банков.

Вопросы для самоконтроля

1.Какую роль играют банки в организации безналичных расчетов?

2.Перечислите формы безналичных расчетов, которые могут использовать клиенты банка в своем платежном обороте?

3.Вчем сущность межбанковских расчетов?

4.Что представляет собой межбанковский клиринг?

5.Каковы, на ваш взгляд, перспективы развития безналичных расчетов?

Задания для самостоятельной работы (тесты)

Выберите правильный вариант ответа (может быть несколько)

1. Какие организации имеют право образовывать платежные средства, выпускать их в оборот и осуществлять их изъятие из оборота?

а) валютные биржи;

б) инвестиционные фонды;

в) банки;

г) пенсионный фонд;

д) кредитные союзы.

2. Денежные средства предприятий могут храниться на расчетных счетах:

а) только в банках;

б) только в инвестиционных фондах;

в) в страховых фондах;

г) другой вариант ответа.

3. Платежным агентом по безналичным расчетам является:

а) коммерческий банк;

б) факторинговая фирма;

в) инвестиционный фонд;

г) кредитный союз.

4. Основные формы безналичных расчетов, применяемых в российской практике – это:

а) векселя;

б) платежные поручения;

в) пластиковые карточки;

г) аккредитивы;

д) расчетные чеки.

5. Основные формы безналичных расчетов, применяемых в российской практике – это:

а) инкассо;

б) авизо;

в) депозитарная расписка;

г) платежное требование-поручение;

д) объявление на взнос наличных денег.

6. Юридическому лицу – клиенту банка, могут быть открыты следующие счета:

а) валютный;

б) корреспондентский;

в) расчетный;

г) текущий;

д) транзитный;

е) депозитный.

7. Филиалу или представительству могут быть открыты следующие счета:

а) валютный;

б) корреспондентский;

в) расчетный;

г) текущий;

д) транзитный;

е) депозитный.

8. Для открытия счетов всех видов в кредитную организацию предоставляются следующие документы:

а) заявление на открытие счета;

б) копии Устава и учредительного договора;

в) балансы за три года деятельности;

г) бизнес-план;

д) справки из налоговой инспекции, пенсионного фонда о постановке на учет.

9. Коммерческому банку в расчетной сети Банка России или другом банке открываются следующие счета:

а) валютный;

б) корреспондентский;

в) расчетный;

г) текущий;

д) транзитный;

е) депозитный.

10.Текущий счет коммерческого банка, открываемый в банке-корреспонденте – это:

а) счет «Лоро»;

б) счет «Ностро»;

в) счет «Востро»;

г) другой вариант ответа.

11.Текущий счет открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту:

а) счет «Лоро»;

б) счет «Ностро»;

в) счет «Востро»;

г) другой вариант ответа.

12. Касса коммерческого банка осуществляет прием наличных денег на основании следующих документов:

а) расходного ордера;

б) приходного ордера;

в) объявления на взнос наличных денег;

г) денежного чека;

д) пластиковой карты.