2015-07-03
481
По работникам, подавшим заявление об удержании задолженности по услугам связи из зарплаты, помимо сводных данных об оказанных услугах в модуль «Дебиторы» выгружаются индивидуальные данные о суммах дебиторской задолженности к удержанию. При этом бухгалтерские записи создаются в периоде, следующем за отчётным. То есть, при выгрузке за май (задолженность образовалась на конец мая) документы по начислению задолженности персонала создаются за июнь.
Схема №15 Схема бухгалтерского учета удержаний из зарплаты работников в счет оплаты задолженности по услугам связи
| № п/п | Дебет | Кредит | Содержание хозяйственной операции | Документальное обоснование | Объект OeBS | Код БП | Дебет ОПС | Кредит ОПС |
| Выгрузка из АСР в модуль Дебиторы | ||||||||
| Импорт данных из АСР | ||||||||
| 1. | 62 дз | Отражено погашение дебиторской задолженности покупателей | Заявление работника об удержании сумм из зарплаты; Расчетная ведомость (расчетно-платежная ведомость); лицевой счет | Поступление (AR) -Учет | PRAR0290 | |||
| 2. | Транзакция: Счёт-фактура | PRAR0280 | ||||||
| 3. | Отражено удержание из зарплаты работника сумм в счет погашения дебиторской задолженности покупателей. | Элемент удержания (PL) | PRPL0130 | Т7351020 | ||||
| 4. | Поступление (AR) - Создание | PRAR0360 | Т7351020 | Т6201000 | ||||
| 5. | Поступление (AR) -Учет | PRAR0360 | Т6201000 | |||||
| Выгрузка из АСР в модуль Главная Книга | ||||||||
| Импорт данных из АСР | ||||||||
| 6. | 62 дз | Отражено удержание из зарплаты работника сумм в счет погашения дебиторской задолженности покупателей | Заявление работника об удержании сумм из зарплаты; Расчетная ведомость (расчетно-платежная ведомость); лицевой счет | Журнал (GL) | PRGL1030 | |||
| 7. | Транзакция (AR) | PRGL1030 | ||||||
| 8. | Отражено удержание из зарплаты работника сумм в счет погашения дебиторской задолженности покупателей. | Элемент удержания (PL) | PRPL0130 | Т7351020 | ||||
| 9. | Поступление (AR) - Создание | PRAR0360 | Т7351020 | Т6201000 | ||||
| 10. | Поступление (AR) - Учет | PRAR0360 | Т6201000 |
Проводка по дебету счета 70010200 формируется на сумму фактически произведённого удержания, таким образом, на счете 73510200 отражается остаток задолженности за сотрудником.
|
|
|
