| № п/п
| Содержание операции
| Первичные документы
| Корреспонденция
счетов
|
| Дт
| Кт
|
| 1.
| Сданы на расчетные счета наличные из кассы
| РКО, объявление на взнос наличными, выписка банка
|
|
|
| 2.
| Поступила на расчетный счет выручка от продажи продукции, товаров, услуг
| Выписка банка
|
|
|
| 3.
| Поступили авансы от покупателей на расчетный счет
| Выписка банка
|
| 62-авансы
|
| 4.
| Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит (заем)
| Кредитный договор или договор займа, выписка банка
|
|
|
| 5.
| Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит (заем)
| Кредитный договор или договор займа, выписка банка
|
|
|
| 6.
| Получены из банка в кассу организации наличные средства
| ПКО, чек, выписка банка
|
|
|
| 7.
| Оплачено поставщикам за полученные товары, выполненные работы, оказанные услуги
| Договор, счет, платежное поручение.
|
|
|
| 8.
| Перечислен аванс поставщикам за товары, работы, услуги
| Договор, счет, платежное поручение, выписка банка
| 60-авансы
|
|
| 9.
| Перечислены в бюджет суммы налогов и сборов
| Платежное поручение, выписка банка
|
|
|
| 10.
| Перечислены во внебюджетные фонды суммы налогов и прочих платежей
| Платежное поручение, выписка банка
|
|
|
| 11.
| Списаны проценты, уплаченные организацией за предоставление ей в пользование денежных средств (кредитов, займов)
| Платежное поручение (в этом случае заполняется не всегда), выписка банка
|
66, 67,
91-1
|
|
2015-07-03
534
