Содержание и исполнение

Предмет. Права и обязанности сторон. Исполнение. Ответственность сторон. Расторжение договора.

1. Предметом договора, отражающим его сущность, являются действия банка, состоящие в открытии счета клиенту и проведении операций по счету. Основные действия, предусмотренные ст. 845 ГК РФ, состоят в приеме и зачислении на счет клиента денежных средств, а также выполнении распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета.

Иногда под предметом договора понимают денежные средства, находящиеся на счете клиента. Однако денежные средства не могут быть предметом данного договора, тем более что их на счете в конкретный период времени может и не оказаться. Договор заключается по поводу ряда действий банка, которые и составляют предмет договора.

Авторитетное мнение

Основным элементом предмета договора банковского счета являются предопределяемые целью этого договора действия банка по выполнению распоряжений (поручений) владельца счета о перечислении денежных сумм со счета и проведении иных банковских операций с денежными суммами, находящимися на счете.

(В.В. Витрянский)

Виды счетов, порядок их открытия предусматриваются правовым актом ЦБ РФ.

Правовой акт

Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

Так, глава 2 данной Инструкции устанавливает, в частности, следующие виды счетов:

а) текущие - открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;

б) расчетные - открываются юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или уставной деятельностью некоммерческих организаций, а также частной практикой;

в) бюджетные - открываются лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов;

г) корреспондентские - открываются кредитным организациям;

д) депозитные - открываются судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам, для зачисления средств, поступающих во временное распоряжение при осуществлении предусмотренной законодательством деятельности.

2. В связи с тем что договор банковского счета двусторонне обязывающий, каждая из сторон договора обладает правами и обязанностями.

Обязанности банка:

- проводить предусмотренный договором комплекс операций по счету. Основные операции банка, как указывалось выше, предусмотрены ст. 845 ГК РФ. Наряду с ними договором могут предусматриваться и некоторые другие виды банковских операций, например учет векселей, принятие на инкассо расчетных документов, кредитование счета;

- сохранять банковскую тайну. По общему правилу, банк предоставляет информацию об операциях по счету только самому клиенту (п. 2 ст. 857 ГК РФ). В то же время законодательством предусмотрен ряд изъятий из данного правила, которыми охватывается право ряда государственных органов затребовать информацию о счете. Так, в соответствии со ст. 26 ФЗ от 2.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитными организациями самим клиентам, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, а по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - помимо самих этих лиц - судам, налоговым органам, таможенным органам, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования, органам принудительного исполнения судебных актов, органам предварительного следствия;

- уплачивать клиенту проценты за пользование его денежными средствами, находящимися на счете, если такая обязанность предусмотрена договором.

У банка имеются и некоторые другие обязанности, природа которых относится к другим гражданско-правовым договорам (например, кредитование счета, регулируемое правилами о кредите) или к сфере публичного порядка (в частности, обязанность производить списание денежных средств по требованию государственных органов).

Обязанности клиента:

- поддерживать минимальный денежный остаток на счете. Данный остаток определяется договором банковского счета, и в случае, если сумма не будет восстановлена клиентом до минимального уровня в течение месяца со дня предупреждения его банком, договор банковского счета может быть расторгнут судом (п. 2 ст. 859 ГК РФ);

- соблюдать действующие банковские правила. Главным образом это касается порядка оформления расчетных документов, которые могут быть не приняты банком к исполнению, если неверно оформлены, т.е. исполнение данной обязанности является условием, при котором банк принимается за совершение расчетной операции;

- оплатить банку стоимость совершения операций по счету. Эта обязанность возникает в случаях, прямо предусмотренных договором банковского счета.

3. Характеристика исполнения зависит от того, какая именно операция по счету выполняется. В случае если банковская операция состоит в приеме и зачислении денежных средств, то банк обязан зачислять поступившие на счет клиента средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа (ст. 849 ГК РФ).

Судебная практика

П. 4 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

Аналогичный срок установлен для выполнения распоряжения клиента о выдаче или перечислении денежных средств со счета клиента на основании его распоряжения. При совершении данной операции банк должен прежде всего удостовериться в том, что лицо, предъявившее в банк документ о выдаче или перечислении денежных средств, является клиентом банка или надлежаще уполномоченным им. Данная процедура именуется идентификацией (порядок идентификации, а также перечень документов и сведений, необходимых для идентификации клиентов, установлен ЦБ РФ).

Правовой акт

Положение ЦБ РФ от 19.08.2004 N 262-П "Об идентификации кредитными организациями лиц, находящихся у них на обслуживании (клиентов), и выгодоприобретателей при совершении банковских операций и иных сделок"

Банк осуществляет проверку личности лица, предъявившего в банк расчетный документ, и сверяет его подпись с оригиналом подписи, содержащейся в карточке с образцами подписей.

Судебная практика

Абз. 2 п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

В соответствии с п. 3 ст. 847 ГК РФ договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

Распоряжение клиента, адресованное банку, может касаться как совершения конкретной банковской операции (наиболее используемый вариант), так и предоставления третьим лицам права предъявления в банк требования о безакцептном списании денежных средств.

Списание средств со счета может производиться без распоряжения клиента по требованию третьих лиц, в основном государственных органов, в случаях, установленных законодательством. Подробнее об этом см. главу 65 "Расчеты" настоящего учебника.

Кодексом установлено общее правило о списании денежных средств со счета в порядке календарной очередности поступления в банк платежных документов на списание. Это означает, что списание средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание. Данное правило применимо к ситуациям, когда денежных средств клиента достаточно для исполнения всех платежных документов, предъявленных к счету.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех требований списание производится в определенной очередности, установленной Кодексом. Порядок следования очередей установлен в зависимости от степени социальной значимости требований. С учетом этого порядок списания денежных средств определен следующим:

- в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление и выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

- в четвертую очередь списание производится по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

- в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

При применении норм ГК РФ об очередности списания денежных средств следует иметь в виду, что постановлением Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 N 21-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации и части шестой статьи 15 Закона Российской Федерации "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" абзац четвертый статьи 855 ГК РФ, в котором содержится указание на третью очередь, признан неконституционным. Таким образом, в п. 2 ст. 855 ГК РФ остается пять очередей вместо шести, а четвертая, пятая и шестая очереди стали соответственно третьей, четвертой и пятой очередями.

В процессе исполнения договора банковского счета у клиента и банка могут возникать встречные денежные требования друг к другу. В развитие общих положений о зачете (ст. 410 ГК РФ) Кодекс устанавливает возможность одностороннего зачета банком денежных требований банка к клиенту, связанных с кредитованием счета, оплатой услуг банка, и требований клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами. Договором банковского счета может быть исключена возможность одностороннего зачета по данным требованиям.

Порядок исполнения распоряжений клиента зависит от вида расчетной операции - перечисление денежных средств по платежному поручению, расчет по инкассо, по аккредитиву и т.д. Подробнее специфика расчетных операций различных видов освещена в главе 65 настоящего учебника.

4. Вопрос об ответственности по договору банковского счета возникает в основном применительно к банку. Если основанием ответственности клиента перед банком является только неоплата расходов банка на совершение операций по счету, то перечень оснований ответственности банка шире. Неслучайно Гражданский кодекс вообще не содержит никаких положений об ответственности клиента, в то время как ответственности банка посвящена отдельная статья (ст. 856). В данной статье содержатся следующие основания ответственности банка:

- несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств;

- необоснованное списание банком средств со счета;

- невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств либо их выдаче.

Авторитетное мнение

Стороны вправе установить в договоре банковского счета санкции за нарушение иных обязанностей (например, за несохранность банковской тайны, за непредоставление кредита по счету клиента, несвоевременную уплату процентов за использование средств клиента, за уклонение от оплат банковских услуг и пр.).

(Д.А. Медведев)

Основная мера ответственности - уплата процентов в порядке ст. 395 ГК РФ. Не исключается также и возмещение убытков в части, не покрытой процентами.

Судебная практика

П. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

П. 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

5. Возможности сторон договора банковского счета по его одностороннему расторжению не одинаковы. Клиент вправе расторгнуть договор в любом случае, ничем не обосновывая свое желание.

Судебная практика

П. 11 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

Что касается банка, то перечень оснований для одностороннего расторжения ограничен двумя исчерпывающе названными в законе случаями (ст. 859 ГК РФ):

- когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

- при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Судебная практика

П. 12 Постановления Пленума ВАС РФ N 5.

Литература

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. Том 2: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. М.: Статут, 2006.

Егоров А.А. Защита интересов клиентов банков при нарушении договора банковского счета // Законодательство. 1998. N 10.

Ефимова Л.Г. Договор банковского счета.

Ефимова Л.Г. Некоторые проблемы законодательства о банковских счетах // Цивилист. 2007. N 4.

Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. М.: НИМП, 2001.

Дружкова Г.А. К вопросу о возмещении убытков, возникающих при нарушении банками обязательств из договора банковского счета.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / отв. ред. О.Н. Садиков. М.: ИНФРА-М - НОРМА, 1996. (Глава 45 "Банковский счет", автор - Л.Г. Ефимова.)

Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дисс.... д-ра юрид. наук. М., 1997.

Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. 1996. N 7, 8.

Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999.

Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.