Имея в виду различие возникающих при этом отношений, кредит будет справедливым характеризовать как форму мобилизации временно свободных денежных средств и предоставление их заемщику на условиях возвратности и за плату в виде процента. В процессе кругооборота денежных средств бизнеса возникают как временно свободные денежные средства, так и временная потребность в дополнительных денежных средствах. Средства накапливаются на счетах, когда сроки поступления денежной выручки и сроки денежных затрат не совпадают. Происходит накопление амортизационного фонда, средств фонда заработной платы, пенсионного и страхового фондов, прибыли. Высвобождаются временно свободные средства населения, объединений граждан - физических лиц. Временно свободными могут оказаться средства бюджетов всех уровней при появлении так называемых кассовых разрывов в поступлении и расходовании бюджетных средств. С другой стороны, возникают сезонные затраты на заготовку сырья, производственные запасы, затраты по производству и транспортировке готовой продукции и т.д.
|
|
Временно свободные средства бюджетов, а также населения и бизнеса формируют фонд кредитования, называемый также ссудным фон-
Глава 5. Кредит и кредитная система. Инвестиции
дом2. За счет него покрывается потребность в заемных средствах различных категорий хозяйствующих субъектов и граждан, создаются условия расширенного воспроизводства. Круг заемщиков при этом также широк. Среди них - акционерные компании, государственные и местные органы власти, население, другие общества и институты.
Совокупность взаимоотношений субъектов, предопределяющих эти и другие особенности движения денежных средств, позволяют выделить ряд функций кредитования. Среди них:
- эмиссионная функция;
- функция перераспределения ликвидных средств;
- функция ускорения кругооборота материальных ценностей;
- экономия наличных денег в обращении;
- стимулирование разумного использования капитальных благ.
Выполнение эмиссионной функции предполагает наделение хозяйствующих субъектов и населения платежными средствами, которые создают эффект прироста совокупного спроса. За счет безналичного перевода денежных средств и на основе открытия клиентам банковских счетов в кредит существенно экономятся наличные деньги в обращении, а также ускоряется кругооборот материальных ценностей. Таким образом, кредитная эмиссия увеличивает покупательную способность экономики в целом и является одним из важнейших факторов расширенного воспроизводства. Реализация основных принципов кредитования, среди которых - возвратность и платность, - стимулирует поиск путей их рационального использования. Единственной реальной основой для выплаты процента за кредит является кругооборот капитала, происходящий в процессе воспроизводства. Это диктует совокупность требований к срокам оборота капитала, снижению издержек и росту эффективности бизнеса.