Ресурсы кредитной организации
Ресурсы коммерческих банков – это его пассивы. Банк привлекает ресурсы из разных источников. Все ресурсы банка делятся собственные средства и привлекаемые из внешних источников на условиях платности, срочности и возвратности.
Структура пассивов среднего банка:
10-20% собственные средства; 80-90% обязательства банка.
Собственные средства (капитал) составляет основу банковской деятельности, с него начинают формироваться ресурсы.
СК =УК + Резервный фонд (5% ежегодной прибыли должны направляться в резервный фонд до того, как РФ=15%УК, дальше это можно приостановить) + Резерв на потери по ссудам (из прибыли банка под не возврат кредитов) + Резерв под обесценение ценных бумаг в портфеле банка + резервы под рыночные риски + другие резервы и фонды банка + нераспределенная прибыль банка.
Структура привлеченных средств:
· Собственные средства 12,6%
· Средства клиентов 61,6 % (в том числе вклады физ. лиц – 28,9%)
· Кредиты и депозиты ЦБ 3,1 %
· Корр счета 0,7%
· МБК 10,1% - чем больше эта доля, тем более системно-зависимым является банк.
|
|
· Облигации 1,8%
· Векселя 2,5%
Все виды банковских ресурсов различается между собой по срокам привлечения:
1. До восребования.
2. Срочные вклады и кредиты взятые банком
3. Бессрочные – эмитированные акции
По цене:
1. дешевые (например, деньги на расчетных счетах)
2. дорогие (эмиссия ценных бумаг)
Самый дорогой и качественный ресурс КБ это его собственный капитал (выпущенные акции). Его он может использовать в долгосрочных инвестиционных проектах. Дорогой он потому что акции это довольно рискованный финансовый актив, который не гарантирует владельцу дохода по ним. А вернуть свои деньги владелец акции может только продав свои акции на вторичном рынке. В случае банкротства акционерного общества, держатели акций находятся в конце очереди.